Artikel 96 | CRR | Verordnung 575/2013

TEIL 1 - ALLGEMEINE BESTIMMUNGEN (Artikel 1-24)

TITEL I - GEGENSTAND, ANWENDUNGSBEREICH UND BEGRIFFSBESTIMMUNGEN (Artikel 1-5a)Artikel 1 - Anwendungsbereich Q&A Artikel 2 - Aufsichtsbefugnisse Artikel 3 - Anwendung strengerer Anforderungen durch Institute Q&A Artikel 4 - Begriffsbestimmungen RTSQ&AGL Artikel 5 - Besondere Begriffsbestimmungen für Eigenmittelanforderungen für das Kreditrisiko Q&A Artikel 5a - Spezifische Begriffsbestimmungen für Kryptowerte

TITEL II - ANWENDUNGSEBENEN (Artikel 6-24)

KAPITEL 1 - Erfüllung der Anforderungen auf Einzelbasis (Artikel 6-10)Artikel 6 - Allgemeine Grundsätze Q&A Artikel 7 - Ausnahmen von der Anwendung der Aufsichtsanforderungen auf Einzelbasis Q&A Artikel 8 - Ausnahmen von der Anwendung der Liquiditätsanforderungen auf Einzelbasis Q&AGL Artikel 9 - Konsolidierung auf Einzelbasis Q&A Artikel 10 - Ausnahmen für Kreditinstitute, die einer Zentralorganisation ständig zugeordnet sind

KAPITEL 2 - Aufsichtliche Konsolidierung (Artikel 10a-24)

Abschnitt 1 - Anwendung der Anforderungen auf konsolidierter Basis (Artikel 10a-17)Artikel 10a - Anwendung der Aufsichtsanforderungen auf konsolidierter Basis, wenn Wertpapierfirmen Mutterunternehmen sind Artikel 11 - Allgemeine Behandlung Q&A Artikel 12 - Finanzholdinggesellschaft oder gemischte Finanzholdinggesellschaft mit sowohl einem Kreditinstitut als auch einer Wertpapierfirma als Tochterunternehmen [aufgehoben] Artikel 12a - Konsolidierte Berechnung für G-SRI mit mehreren Abwicklungseinheiten Q&A Artikel 13 - Anwendung der Offenlegungspflichten auf konsolidierter Basis Q&A Artikel 14 - Anwendung der Anforderungen nach Artikel 5 der Verordnung (EU) 2017/2402 auf konsolidierter Basis Q&A Artikel 15 - Ausnahme von der Anwendung der Eigenmittelanforderungen auf konsolidierter Basis für Wertpapierfirmengruppen [aufgehoben] Q&A Artikel 16 - Ausnahme von der Anwendung der Anforderungen hinsichtlich der Verschuldungsquote auf konsolidierter Basis auf Wertpapierfirmengruppen [aufgehoben] Artikel 17 - Beaufsichtigung von Wertpapierfirmen mit einer Befreiung von den Eigenmittelanforderungen auf konsolidierter Basis [aufgehoben]

Abschnitt 2 - Methoden der aufsichtlichen Konsolidierung (Artikel 18)Artikel 18 - Methoden der aufsichtlichen Konsolidierung RTSQ&A

Abschnitt 3 - Aufsichtlicher Konsolidierungskreis (Artikel 19-24)Artikel 19 - Aus dem aufsichtlichen Konsolidierungskreis ausgenommene Unternehmen Q&AGL Artikel 20 - Gemeinsame Entscheidungen über Aufsichtsanforderungen ITS Artikel 21 - Gemeinsame Entscheidungen über die Anwendungsebene von Liquiditätsanforderungen Artikel 22 - Teilkonsolidierung von Unternehmen in Drittländern Q&A Artikel 23 - Unternehmen in Drittländern Artikel 24 - Bewertung von Vermögenswerten und außerbilanziellen Posten Q&A

TEIL 2 - EIGENMITTEL UND BERÜCKSICHTIGUNGSFÄHIGE VERBINDLICHKEITEN (Artikel 25-91)

TITEL I - BESTANDTEILE DER EIGENMITTEL (Artikel 25-80)

KAPITEL 1 - Kernkapital (Artikel 25)Artikel 25 - Kernkapital

KAPITEL 2 - Hartes Kernkapital (Artikel 26-50)

Abschnitt 1 - Posten und Instrumente des harten Kernkapitals (Artikel 26-31)Artikel 26 - Posten des harten Kernkapitals RTSQ&A Artikel 27 - Zu den Posten des harten Kernkapitals zählende Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften, Sparkassen und ähnlichen Instituten RTS Artikel 28 - Instrumente des harten Kernkapitals RTSQ&A Artikel 29 - Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften, Sparkassen und ähnlichen Instituten RTSQ&A Artikel 30 - Nichterfüllung der Bedingungen für Instrumente des harten Kernkapitals Q&A Artikel 31 - Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete Kapitalinstrumente

Abschnitt 2 - Aufsichtliche Korrekturposten (Artikel 32-35)Artikel 32 - Verbriefte Aktiva RTSQ&A Artikel 33 - Sicherungsgeschäfte für Zahlungsströme und Wertänderungen eigener Verbindlichkeiten RTSQ&A Artikel 34 - Zusätzliche Bewertungsanpassungen Q&A Artikel 35 - Aus der Zeitwertbilanzierung resultierende nicht realisierte Gewinne und Verluste Q&A

Abschnitt 3 - Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals, Ausnahmen und Alternativen (Artikel 36-49)

Unterabschnitt 1 - Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals (Artikel 36-47c)Artikel 36 - Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals RTSQ&AGL Artikel 37 - Abzug immaterieller Vermögenswerte Q&A Artikel 38 - Abzug von der künftigen Rentabilität abhängiger latenter Steueransprüche Q&A Artikel 39 - Steuerüberzahlungen, Verlustrückträge und nicht von der künftigen Rentabilität abhängige latente Steueransprüche Q&A Artikel 40 - Abzug negativer Beträge aus der Berechnung der erwarteten Verlustbeträge Artikel 41 - Abzug der Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage RTSQ&A Artikel 42 - Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des harten Kernkapitals Q&A Artikel 43 - Wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der Finanzbranche Artikel 44 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der Eigenmittel Artikel 45 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche Q&A Artikel 46 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hält Q&A Artikel 47 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals, wenn ein Institut eine wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der Finanzbranche hält Q&A Artikel 47a - Notleidende Risikopositionen ITSQ&AGL Artikel 47b - Stundungsmaßnahmen Q&AGL Artikel 47c - Abzug für notleidende Risikopositionen Q&A

Unterabschnitt 2 - Abzug von Posten des harten Kernkapitals — Ausnahmen und Alternativen (Artikel 48-49)Artikel 48 - Schwellenwerte für Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten Kernkapitals Q&A Artikel 49 - Erfordernis von Abzügen im Falle von Konsolidierung, zusätzlicher Beaufsichtigung oder institutsbezogenen Sicherungssystemen RTSQ&AGL

Abschnitt 4 - Hartes Kernkapital (Artikel 50)Artikel 50 - Hartes Kernkapital

KAPITEL 3 - Zusätzliches Kernkapital (Artikel 51-61)

Abschnitt 1 - Posten und Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals (Artikel 51-55)Artikel 51 - Posten des zusätzlichen Kernkapitals Q&A Artikel 52 - Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals RTSQ&A Artikel 53 - Beschränkungen hinsichtlich des Ausfalls von Ausschüttungen aus Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals und Merkmale von Instrumenten, die eine Rekapitalisierung des Instituts behindern könnten Q&A Artikel 54 - Herabschreibung oder Umwandlung von Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals Q&A Artikel 55 - Nichterfüllung der Bedingungen für Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals Q&A

Abschnitt 2 - Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals (Artikel 56-60)Artikel 56 - Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals RTSQ&A Artikel 57 - Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals Q&A Artikel 58 - Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der Eigenmittel Artikel 59 - Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche Q&A Artikel 60 - Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hält

Abschnitt 3 - Zusätzliches Kernkapital (Artikel 61)Artikel 61 - Zusätzliches Kernkapital

KAPITEL 4 - Ergänzungskapital (Artikel 62-71)

Abschnitt 1 - Posten und Instrumente des Ergänzungskapitals (Artikel 62-65)Artikel 62 - Posten des Ergänzungskapitals Q&A Artikel 63 - Instrumente des Ergänzungskapitals RTSQ&A Artikel 64 - Amortisierung von Ergänzungskapitalinstrumenten Q&A Artikel 65 - Nichterfüllung der Bedingungen für Ergänzungskapitalinstrumente

Abschnitt 2 - Abzüge von Posten des Ergänzungskapitals (Artikel 66-70)Artikel 66 - Abzüge von Posten des Ergänzungskapitals RTSQ&A Artikel 67 - Abzüge von Positionen in eigenen Ergänzungskapitalinstrumenten Artikel 68 - Abzug von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der Eigenmittel Artikel 69 - Abzug von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche Q&A Artikel 70 - Abzug von Ergänzungskapitalinstrumenten, wenn ein Institut keine wesentliche Beteiligung an einem relevanten Unternehmen hält Q&A

Abschnitt 3 - Ergänzungskapital (Artikel 71)Artikel 71 - Ergänzungskapital

KAPITEL 5 - Eigenmittel (Artikel 72)Artikel 72 - Eigenmittel

KAPITEL 5a - Berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten (Artikel 72a-72l)

Abschnitt 1 - Posten und Instrumente berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten (Artikel 72a-72d)Artikel 72a - Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten Q&A Artikel 72b - Instrumente berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten RTSQ&A Artikel 72c - Amortisierung von Instrumenten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten RTSQ&A Artikel 72d - Folgen der Nichterfüllung der Bedingungen für die Berücksichtigungsfähigkeit

Abschnitt 2 - Abzüge von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten (Artikel 72e-72j)Artikel 72e - Abzüge von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten Q&A Artikel 72f - Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten Artikel 72g - Abzugsbasis für Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten Artikel 72h - Abzug von Positionen in berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten von anderen G-SRI-Einheiten Artikel 72i - Abzug von berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten, wenn das Institut keine wesentliche Beteiligung an G-SRI-Einheiten hält Artikel 72j - Ausnahme von Abzügen von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten für Positionen des Handelsbuchs

Abschnitt 3 - Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten (Artikel 72k-72l)Artikel 72k - Berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten Artikel 72l - Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten Q&A

KAPITEL 6 - Allgemeine Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten (Artikel 73-80)Artikel 73 - Ausschüttungen auf Instrumente RTS Artikel 74 - Positionen in von beaufsichtigten Unternehmen der Finanzbranche begebenen Kapitalinstrumenten, die nicht zu den aufsichtsrechtlichen Eigenmitteln zählen Q&A Artikel 75 - Abzüge und Laufzeitanforderungen für Verkaufspositionen Artikel 76 - Indexpositionen von Kapitalinstrumenten und Verbindlichkeiten RTS Artikel 77 - Bedingungen für die Verringerung von Eigenmitteln und berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten RTSQ&A Artikel 78 - Erlaubnis der Aufsichtsbehörden zur Verringerung von Eigenmitteln RTSQ&A Artikel 78a - Erlaubnis zur Verringerung von Instrumenten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten RTSQ&A Artikel 79 - Befristete Ausnahme vom Abzug von den Eigenmitteln und berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten RTSQ&A Artikel 79a - Bewertung der Einhaltung der Anforderungen an Eigenmittelinstrumente und Instrumente berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten Artikel 80 - Kontinuierliche Prüfung der Qualität von Eigenmittelinstrumenten und Instrumenten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten Q&A

TITEL II - MINDERHEITSBETEILIGUNGEN UND DURCH TOCHTERUNTERNEHMEN BEGEBENE INSTRUMENTE DES ZUSÄTZLICHEN KERNKAPITALS UND DES ERGÄNZUNGSKAPITALS (Artikel 81-88b)Artikel 81 - Minderheitsbeteiligungen, die zum konsolidierten harten Kernkapital zählen RTSQ&A Artikel 82 - Qualifiziertes zusätzliches Kernkapital, Kernkapital, Ergänzungskapital und qualifizierte Eigenmittel Q&A Artikel 83 - Qualifiziertes zusätzliches Kernkapital und Ergänzungskapital einer Zweckgesellschaft RTS Artikel 84 - Zum konsolidierten harten Kernkapital gerechnete Minderheitsbeteiligungen RTSQ&A Artikel 85 - Zum konsolidierten Kernkapital zählende qualifizierte Kernkapitalinstrumente RTSQ&A Artikel 86 - Zum konsolidierten zusätzlichen Kernkapital zählendes qualifiziertes Kernkapital Artikel 87 - Zu den konsolidierten Eigenmitteln zählende qualifizierte Eigenmittel RTSQ&A Artikel 88 - Zum konsolidierten Ergänzungskapital zählende qualifizierte Eigenmittelinstrumente Artikel 88a - Qualifizierte Instrumente berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten Q&A Artikel 88b - Unternehmen in Drittländern

TITEL III - QUALIFIZIERTE BETEILIGUNGEN AUSSERHALB DES FINANZSEKTORS (Artikel 89-91)Artikel 89 - Risikogewichtung und Verbot qualifizierter Beteiligungen außerhalb des Finanzsektors Q&AGL Artikel 90 - Alternative zum Risikogewicht von 1250 % Q&A Artikel 91 - Ausnahmen

TEIL 3 - EIGENMITTELANFORDERUNGEN (Artikel 92-386)

TITEL I - ALLGEMEINE ANFORDERUNGEN, BEWERTUNG UND MELDUNG (Artikel 92-106)

KAPITEL 1 - Mindesthöhe der Eigenmittel (Artikel 92-98)

Abschnitt 1 - Eigenmittelanforderungen an Institute (Artikel 92-94)Artikel 92 - Eigenmittelanforderungen ITSRTSQ&AGL Artikel 92a - Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten für G-SRI Q&A Artikel 92b - Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten für Nicht-EU-G-SRI Q&A Artikel 93 - Anfangskapitalanforderung an bereits bestehende Unternehmen Artikel 94 - Ausnahme für Handelsbuchtätigkeiten von geringem Umfang ITSRTSQ&A

Abschnitt 2 - Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit beschränkter Zulassung für die Erbringung von Finanzdienstleistungen (Artikel 95-98)Artikel 95 - Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit beschränkter Zulassung für die Erbringung von Finanzdienstleistungen [aufgehoben] ITSQ&A Artikel 96 - Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit einem Anfangskapital in der in Artikel 28 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU festgelegten Höhe [aufgehoben] ITS Artikel 97 - Eigenmittel auf der Grundlage der fixen Gemeinkosten [aufgehoben] RTS Artikel 98 - Eigenmittel von Wertpapierfirmen auf konsolidierter Basis [aufgehoben] Q&A

KAPITEL 2 - Berechnung und Meldepflichten (Artikel 99-101)Artikel 99 - Meldung über Eigenmittelanforderungen und Finanzinformationen [aufgehoben] ITSQ&A Artikel 100 - Zusätzliche Meldepflichten [aufgehoben] ITSGL Artikel 101 - Besondere Meldepflichten [aufgehoben] ITSRTSQ&A

KAPITEL 3 - Handelsbuch (Artikel 102-106)Artikel 102 - Anforderungen für das Handelsbuch Q&A Artikel 103 - Führung des Handelsbuchs RTSQ&A Artikel 104 - Einbeziehung in das Handelsbuch Q&A Artikel 104a - Neueinstufung einer Position Q&A Artikel 104b - Anforderungen an Handelstische RTSQ&A Artikel 104c - Behandlung von Fremdwährungsrisikoabsicherungen der Kapitalquoten RTS Artikel 105 - Anforderungen für eine vorsichtige Bewertung RTSQ&A Artikel 106 - Interne Sicherungsgeschäfte Q&A

TITEL II - EIGENMITTELANFORDERUNGEN FÜR DAS KREDITRISIKO (Artikel 107-311)

KAPITEL 1 - Allgemeine Grundsätze (Artikel 107-110a)Artikel 107 - Ansätze zur Ermittlung des Kreditrisikos IAQ&A Artikel 108 - Verwendung von Kreditrisikominderungsverfahren im Rahmen des Standardansatzes und des IRB-Ansatzes für das Kreditrisiko und das Verwässerungsrisiko Q&AGL Artikel 109 - Behandlung von Verbriefungspositionen Artikel 110 - Behandlung der Kreditrisikoanpassung RTSQ&A Artikel 110a - Überwachung vertraglicher Vereinbarungen, die keine Zusagen sind

KAPITEL 2 - Standardansatz (Artikel 111-141)

Abschnitt 1 - Allgemeine Grundsätze (Artikel 111-113)Artikel 111 - Risikopositionswert RTSQ&A Artikel 112 - Risikopositionsklassen Q&A Artikel 113 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge Q&AGL

Abschnitt 3 - Anerkennung und Zuordnung von Bonitätsbeurteilungen (Artikel 135-137)

Unterabschnitt 1 - Anerkennung von ECAI (Artikel 135)Artikel 135 - Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI Q&A

Unterabschnitt 2 - Zuordnung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI (Artikel 136)Artikel 136 - Zuordnung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI ITSQ&A

Unterabschnitt 3 - Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von Exportversicherungsagenturen (Artikel 137)Artikel 137 - Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von Exportversicherungsagenturen Q&A

Abschnitt 4 - Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI zur Bestimmung des Risikogewichts (Artikel 138-141)Artikel 138 - Allgemeine Anforderungen Q&A Artikel 139 - Bonitätsbeurteilung von Emittenten und Emissionen Q&A Artikel 140 - Lang- und kurzfristige Bonitätsbeurteilungen Q&A Artikel 141 - Posten in der Landeswährung und in ausländischer Währung

KAPITEL 3 - Auf internen Einstufungen basierender Ansatz (IRB-Ansatz) (Artikel 142-191)

Abschnitt 1 - Erlaubnis der zuständigen Behörden zur Anwendung des IRB-Ansatzes (Artikel 142-150)Artikel 142 - Begriffsbestimmungen IAQ&A Artikel 143 - Erlaubnis zur Verwendung des IRB-Ansatzes ITSRTSQ&AGL Artikel 144 - Prüfung eines Antrags auf Verwendung des IRB-Ansatzes durch die zuständigen Behörden RTSQ&A Artikel 145 - Erfahrung mit der Verwendung von IRB-Ansätzen RTS Artikel 146 - Erforderliche Maßnahmen bei Nichterfüllung der Anforderungen dieses Kapitels RTS Artikel 147 - Methode für die Zuordnung von Risikopositionen zu Risikopositionsklassen RTSQ&A Artikel 148 - Bedingungen für die Einführung des IRB-Ansatzes in verschiedenen Risikopositionsklassen und Geschäftsbereichen RTSQ&A Artikel 149 - Bedingungen für die Rückkehr zu weniger anspruchsvollen Ansätzen Artikel 150 - Bedingungen für eine dauerhafte teilweise Verwendung RTSQ&A

Abschnitt 2 - Berechnung risikogewichteter Positionsbeträge (Artikel 151-157)

Unterabschnitt 1 - Behandlung nach Art der Risikopositionsklasse (Artikel 151-152)Artikel 151 - Behandlung nach Risikopositionsklasse ITSQ&A Artikel 152 - Behandlung von Risikopositionen in Form von Anteilen an OGA RTSQ&A

Unterabschnitt 2 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge für das Kreditrisiko (Artikel 153-156)Artikel 153 - Risikogewichtete Positionsbeträge für Risikopositionen gegenüber Zentralstaaten und Zentralbanken, Risikopositionen gegenüber regionalen und lokalen Gebietskörperschaften oder Behörden und öffentlichen Stellen, Risikopositionen gegenüber Instituten und Risikopositionen gegenüber Unternehmen RTSQ&A Artikel 154 - Risikogewichtete Positionsbeträge von Risikopositionen aus dem Mengengeschäft Q&A Artikel 155 - Risikogewichtete Positionsbeträge von Beteiligungspositionen [aufgehoben] Q&A Artikel 156 - Risikogewichtete Positionsbeträge von sonstigen Aktiva ohne Kreditverpflichtungen Q&A

Unterabschnitt 3 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge für das Verwässerungrisiko gekaufter Forderungen (Artikel 157)Artikel 157 - Risikogewichtete Positionsbeträge für das Verwässerungsrisiko gekaufter Forderungen

Abschnitt 3 - Erwartete Verlustbeträge (Artikel 158-159)Artikel 158 - Behandlung nach Risikopositionsart Q&A Artikel 159 - Behandlung von erwarteten Verlustbeträgen, IRB-Shortfall und IRB-Excess RTSQ&AGL

Abschnitt 4 - PD, LGD Und Laufzeit (Artikel 159a-165)

Unterabschnitt - 1 - Durch Garantien von Zentralstaaten und Zentralbanken der Mitgliedstaaten oder der EZB abgedeckte Risikopositionen (Artikel 159a)Artikel 159a - Nichtanwendung der PD- , LGD- und CCF-Input -Mindestwerten

Unterabschnitt 1 - Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken, regionalen und lokalen Gebietskörperschaften oder Behörden und öffentlichen Stellen (Artikel 160-162)Artikel 160 - Ausfallwahrscheinlichkeit (PD) Q&AGL Artikel 161 - Verlustquote bei Ausfall (LGD) Q&AGL Artikel 162 - Laufzeit Q&A

Unterabschnitt 2 - Risikopositionen aus dem Mengengeschäft (Artikel 163-164)Artikel 163 - Ausfallwahrscheinlichkeit (PD) Artikel 164 - Verlustquote bei Ausfall (LGD) RTSQ&AGL

Unterabschnitt 3 - Beteiligungspositionen, bei denen nach der PD-/LGD-Methode verfahren werden muss (Artikel 165)Artikel 165 - Beteiligungspositionen, bei denen nach der PD/LGD-Methode verfahren werden muss [aufgehoben]

Abschnitt 5 - Risikopositionswert (Artikel 166-168)Artikel 166 - Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken, regionalen und lokalen Gebietskörperschaften oder Behörden und öffentlichen Stellen sowie Risikopositionen aus dem Mengengeschäft RTSQ&AGL Artikel 167 - Beteiligungspositionen [aufgehoben] RTSQ&A Artikel 168 - Sonstige Aktiva ohne Kreditverpflichtungen RTS

Abschnitt 6 - Anforderungen an die Anwendung des IRB-Ansatzes (Artikel 169-191)

Unterabschnitt 1 - Ratingsysteme (Artikel 169-177)Artikel 169 - Allgemeine Grundsätze RTSQ&AGL Artikel 170 - Struktur von Ratingsystemen RTSQ&AGL Artikel 171 - Zuordnung zu Ratingstufen oder Risikopools RTSQ&AGL Artikel 172 - Zuordnung von Risikopositionen RTSQ&AGL Artikel 173 - Integrität des Zuordnungsprozesses RTSGL Artikel 174 - Verwendung von Modellen RTSGL Artikel 175 - Dokumentierung von Ratingsystemen RTSQ&AGL Artikel 176 - Datenpflege RTSGL Artikel 177 - Stresstests zur Beurteilung der Angemessenheit der Eigenmittelausstattung RTSGL

Unterabschnitt 2 - Risikoquantifizierung (Artikel 178-184)Artikel 178 - Ausfall eines Schuldners oder einer Kreditfazilität RTSQ&AGL Artikel 179 - Allgemeine Anforderungen an Schätzungen RTSQ&AGL Artikel 180 - Besondere Anforderungen an PD-Schätzungen RTSQ&AGL Artikel 181 - Besondere Anforderungen an eigene LGD-Schätzungen RTSQ&AGL Artikel 182 - Besondere Anforderungen an eigene Umrechnungsfaktorschätzungen RTSQ&AGL Artikel 183 - Anforderungen an die Bewertung der Auswirkungen von Absicherungen ohne Sicherheitsleistung für Risikopositionen gegenüber Zentralstaaten und Zentralbanken, Risikopositionen gegenüber regionalen oder lokalen Gebietskörperschaften oder Behörden und öffentlichen Stellen, Risikopositionen gegenüber Unternehmen, wenn dabei eigene Schätzungen der LGD verwendet werden, und Risikopositionen aus dem Mengengeschäft RTSGL Artikel 184 - Anforderungen an angekaufte Forderungen GL

Unterabschnitt 3 - Validierung der internen Schätzungen (Artikel 185)Artikel 185 - Validierung interner Schätzungen RTSGL

Unterabschnitt 4 - Anforderungen an Beteiligungspositionen bei der Verwendung interner Modelle (Artikel 186-188)Artikel 186 - Eigenmittelanforderung und Risikoquantifizierung [aufgehoben] RTSGL Artikel 187 - Risikomanagement-Prozess und -Kontrollen [aufgehoben] RTSGL Artikel 188 - Validierung und Dokumentierung [aufgehoben] RTSGL

Unterabschnitt 5 - Interne Unternehmensführung und Überwachung (Artikel 189-191)Artikel 189 - Unternehmensführung RTSGL Artikel 190 - Kreditrisikoüberwachung RTSGL Artikel 191 - Innenrevision RTSGL

KAPITEL 4 - Kreditrisikominderung (Artikel 192-241)

Abschnitt 1 - Begriffsbestimmungen und allgemeine Anforderungen (Artikel 192-194)Artikel 192 - Begriffsbestimmungen Q&A Artikel 193 - Grundsätze für die Anerkennung der Wirkung von Kreditrisikominderungstechniken Q&A Artikel 194 - Grundsätze für die Anerkennungsfähigkeit von Kreditrisikominderungstechniken Q&A

Abschnitt 2 - Zulässige Formen der Kreditrisikominderung (Artikel 195-204a)

Unterabschnitt 1 - Besicherung mit Sicherheitsleistung (Artikel 195-200)Artikel 195 - Netting von Bilanzpositionen Q&A Artikel 196 - Netting-Rahmenvereinbarungen, die Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder -leihgeschäfte oder andere Kapitalmarkttransaktionen betreffen Artikel 197 - Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten unabhängig von Ansatz und Methode ITSQ&A Artikel 198 - Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten ITSQ&A Artikel 199 - Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten beim IRB-Ansatz Q&A Artikel 200 - Andere Formen der Besicherung mit Sicherheitsleistung

Unterabschnitt 2 - Absicherung ohne Sicherheitsleistung (Artikel 201-203)Artikel 201 - Ansatzunabhängige Anerkennungsfähigkeit von Sicherungsgebern Q&A Artikel 202 - Anerkennungsfähigkeit von Sicherungsgebern, die die Voraussetzungen für die Behandlung nach Artikel 153 Absatz 3 erfüllen, im Rahmen des IRB-Ansatzes [aufgehoben] Q&A Artikel 203 - Anerkennungsfähigkeit von Garantien als Absicherung ohne Sicherheitsleistung Q&A

Unterabschnitt 3 - Arten von Derivaten (Artikel 204-204a)Artikel 204 - Anerkennungsfähige Arten von Kreditderivaten Q&A Artikel 204a - Anerkennungsfähige Arten von Eigenkapitalderivaten

Abschnitt 3 - Anforderungen (Artikel 205-217)

Unterabschnitt 1 - Besicherung mit Sicherheitsleistung (Artikel 205-212)Artikel 205 - Anforderungen an Vereinbarungen über bilanzielles Netting (außer Netting-Rahmenvereinbarungen im Sinne des Artikels 206)Artikel 206 - Anforderungen an Aufrechnungs (Netting)-Rahmenvereinbarungen für Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder –leihgeschäfte oder andere Kapitalmarkttransaktionen Artikel 207 - Anforderungen an Finanzsicherheiten Q&A Artikel 208 - Anforderungen an Immobiliensicherheiten Q&A Artikel 209 - Anforderungen an Forderungen Artikel 210 - Anforderungen an sonstige Sachsicherheiten Artikel 211 - Anforderungen, die erfüllt sein müssen, um Leasingrisikopositionen als besichert ansehen zu können Artikel 212 - Anforderungen an sonstige Arten der Besicherung mit Sicherheitsleistung Q&A

Unterabschnitt 2 - Absicherung ohne Sicherheitsleistung und synthetische Unternehmensanleihen (Credit Linked Notes) (Artikel 213-217)Artikel 213 - Gemeinsame Anforderungen an Garantien und Kreditderivate Q&A Artikel 214 - Rückbürgschaften von Staaten und anderen öffentlichen Stellen RTS Artikel 215 - Zusätzliche Anforderungen an Garantien Q&A Artikel 216 - Zusätzliche Anforderungen an Kreditderivate Artikel 217 - Anforderungen, die für eine Behandlung nach Artikel 153 Absatz 3 erfüllt sein müssen [aufgehoben]

Abschnitt 4 - Berechnung der Auswirkungen der Kreditrisikominderung (Artikel 218-236a)

Unterabschnitt 1 - Besicherung mit Sicherheitsleistung (Artikel 218-232)Artikel 218 - Synthetische Unternehmensanleihen (Credit Linked Notes)Artikel 219 - Bilanzielles Netting Q&A Artikel 220 - Verwendung des auf aufsichtlichen Vorgaben für Volatilitätsanpassungen beruhenden Ansatzes bei Netting-Rahmenvereinbarungen Q&A Artikel 221 - Verwendung interner Modelle für Netting-Rahmenvereinbarungen Artikel 222 - Einfache Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&A Artikel 223 - Umfassende Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&A Artikel 224 - Aufsichtliche Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten ITSQ&A Artikel 225 - Auf eigenen Schätzungen beruhende Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten [aufgehoben] Q&A Artikel 226 - Heraufskalierung von Volatilitätsanpassungen im Rahmen der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Artikel 227 - Bedingungen für eine 0 %ige Volatilitätsanpassung bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&A Artikel 228 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge für Risikopositionen, die im Rahmen des Standardansatzes behandelt werden, bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Artikel 229 - Bewertungsgrundsätze für anerkennungsfähige Sicherheiten außer Finanzsicherheiten Q&A Artikel 230 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge für eine Risikoposition mit anerkennungsfähiger Besicherung mit Sicherheitsleistung im Rahmen des IRB-Ansatzes Q&A Artikel 231 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge bei Pools aus anerkennungsfähigen Besicherungen mit Sicherheitsleistung für eine im Rahmen des IRB-Ansatzes behandelte Risikoposition Artikel 232 - Andere Formen der Besicherung mit Sicherheitsleistung

Unterabschnitt 2 - Absicherung ohne Sicherheitsleistung (Artikel 233-236a)Artikel 233 - Bewertung Artikel 234 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Falle einer Teilabsicherung und Unterteilung in Tranchen Artikel 235 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge im Rahmen des Substitutionsansatzes, wenn die garantierte Risikoposition gemäß dem Standardansatz behandelt wird Q&A Artikel 235a - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Rahmen des Substitutionsansatzes, wenn die garantierte Risikoposition im Rahmen des IRB-Ansatzes behandelt wird und eine vergleichbare direkte Risikoposition gegenüber dem Sicherungsgeber im Rahmen des Standardansatzes behandelt wird Artikel 236 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Rahmen des Substitutionsansatzes, wenn die garantierte Risikoposition im Rahmen des IRB-Ansatzes ohne Verwendung eigener Schätzungen der LGD behandelt wird und eine vergleichbare direkte Risikoposition gegenüber dem Sicherungsgeber im Rahmen des IRB-Ansatzes behandelt wird Q&A Artikel 236a - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Rahmen des Substitutionsansatzes, wenn die garantierte Risikoposition im Rahmen des IRB-Ansatzes unter Verwendung eigener Schätzungen der LGD behandelt wird und eine vergleichbare direkte Risikoposition gegenüber dem Sicherungsgeber im Rahmen des IRB-Ansatzes behandelt wird Q&A

Abschnitt 5 - Laufzeitinkongruenz (Artikel 237-239)Artikel 237 - Laufzeitinkongruenz Artikel 238 - Laufzeit der Kreditbesicherung Artikel 239 - Bewertung der Besicherung

Abschnitt 6 - Kreditrisikominderungstechniken für Forderungskörbe (Artikel 240-241)Artikel 240 - Erstausfall-Kreditderivate (First-to-default credit derivatives) [aufgehoben]Artikel 241 - N-ter-Ausfall-Kreditderivate (Nth-to-default credit derivatives) [aufgehoben]

KAPITEL 5 - Verbriefung (Artikel 242-270e)

Abschnitt 1 - Begriffsbestimmungen und Kriterien für einfache, transparente und standardisierte Verbriefungen (Artikel 242-243)Artikel 242 - Begriffsbestimmungen Q&A Artikel 243 - Kriterien für STS-Verbriefungen, die für eine differenzierte Eigenmittelbehandlung in Frage kommen Q&AGL

Abschnitt 2 - Anerkennung der Übertragung eines signifikanten Risikos (Artikel 244-246)Artikel 244 - Traditionelle Verbriefung Q&AGL Artikel 245 - Synthetische Verbriefung Q&AGL Artikel 246 - Operationelle Anforderungen für Klauseln der vorzeitigen Rückzahlung RTSQ&A

Abschnitt 3 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge (Artikel 247-270a)

Unterabschnitt 1 - Allgemeine Bestimmungen (Artikel 247-253)Artikel 247 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge Q&A Artikel 248 - Risikopositionswert RTSGL Artikel 249 - Anerkennung der Kreditrisikominderung bei Verbriefungspositionen Q&A Artikel 250 - Außervertragliche Kreditunterstützung Q&A Artikel 251 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge für Risikopositionen, die Gegenstand einer synthetischen Verbriefung sind, durch den Originator ITSQ&A Artikel 252 - Behandlung von Laufzeitinkongruenzen bei synthetischen Verbriefungen Q&A Artikel 253 - Verringerung der risikogewichteten Positionsbeträge Q&A

Unterabschnitt 2 - Rangfolge der Ansätze und gemeinsame Parameter (Artikel 254-257)Artikel 254 - Rangfolge der Ansätze Q&A Artikel 255 - Bestimmung von Kirb und KSA RTSQ&A Artikel 256 - Bestimmung von unterem Tranchierungspunkt (Attachment Point) (A) und oberem Tranchierungspunkt (Detachment Point) (D) Q&A Artikel 257 - Bestimmung der Laufzeit einer Tranche (MT) Q&AGL

Unterabschnitt 3 - Methoden zur Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge (Artikel 258-266)Artikel 258 - Bedingungen für die Verwendung des auf internen Beurteilungen basierenden Ansatzes (SEC-IRBA)Artikel 259 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge bei dem auf internen Beurteilungen basierenden Ansatz (SEC-IRBA) Q&A Artikel 260 - Behandlung von STS-Verbriefungen beim SEC-IRBA Q&A Artikel 261 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge beim Standardansatz (SEC-SA) ITSQ&A Artikel 262 - Behandlung von STS-Verbriefungen beim SEC-SA Q&A Artikel 263 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge bei dem auf externen Beurteilungen basierenden Ansatz (SEC-ERBA) ITS Artikel 264 - Behandlung von STS-Verbriefungen beim SEC-ERBA ITSQ&A Artikel 265 - Interner Bemessungsansatz — Anwendungskreis und operationelle Anforderungen Q&A Artikel 266 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge beim Internen Bemessungsansatz RTSQ&A

Unterabschnitt 4 - Obergrenzen für Verbriefungspositionen (Artikel 267-268)Artikel 267 - Maximales Risikogewicht für vorrangige Verbriefungspositionen: Transparenzansatz Q&A Artikel 268 - Maximale Eigenmittelanforderungen Q&A

Unterabschnitt 5 - Sonstige Vorschriften (Artikel 269-270a)Artikel 269 - Wiederverbriefungen Artikel 269a - Behandlung von Verbriefungen notleidender Risikopositionen (NPE) Artikel 270 - Vorrangige Positionen bei STS-Bilanzverbriefungen ITSQ&A Artikel 270a - Zusätzliches Risikogewicht

Abschnitt 4 - Externe Bonitätsbeurteilungen (Artikel 270b-270e)Artikel 270b - Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI Artikel 270c - Anforderungen, die die Bonitätsbeurteilungen der ECAI erfüllen müssen Artikel 270d - Verwendung von Bonitätsbeurteilungen Artikel 270e - Zuordnung von Verbriefungen ITSQ&A

KAPITEL 6 - Gegenparteiausfallrisiko (Artikel 271-311)

Abschnitt 1 - Begriffsbestimmungen (Artikel 271-272)Artikel 271 - Ermittlung des Risikopositionswerts Q&A Artikel 272 - Begriffsbestimmungen Q&A

Abschnitt 2 - Methoden zur Berechnung des Risikopositionswerts (Artikel 273-273b)Artikel 273 - Methoden zur Berechnung des Risikopositionswerts Q&A Artikel 273a - Bedingungen für die Verwendung vereinfachter Methoden zur Berechnung des Risikopositionswerts RTSQ&A Artikel 273b - Nichteinhaltung der Bedingungen für die Verwendung vereinfachter Methoden zur Berechnung des Risikopositionswerts von Derivaten und des vereinfachten Ansatzes für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das CVA-Risiko

Abschnitt 3 - Standardansatz für das Gegenparteiausfallrisiko (Artikel 274-280f)Artikel 274 - Risikopositionswert Q&A Artikel 275 - Wiederbeschaffungskosten Q&A Artikel 276 - Anerkennung und Behandlung von Sicherheiten Artikel 277 - Zuordnung von Geschäften zu Risikokategorien RTS Artikel 277a - Hedging-Sätze Artikel 278 - Potenzieller künftiger Risikopositionswert Artikel 279 - Berechnung der Risikoposition Artikel 279a - Aufsichtsdelta RTSQ&A Artikel 279b - Angepasster Nominalwert Q&A Artikel 279c - Laufzeitfaktor Q&A Artikel 280 - Aufsichtsfaktor-Koeffizient für Hedging-Sätze Artikel 280a - Aufschlag für die Kategorie Zinsrisiko Q&A Artikel 280b - Aufschlag für die Kategorie Fremdwährungsrisiko Artikel 280c - Aufschlag für die Kategorie Kreditrisiko Q&A Artikel 280d - Aufschlag für die Kategorie Aktienkursrisiko Artikel 280e - Aufschlag für die Kategorie Warenpositionsrisiko Artikel 280f - Aufschlag für die Kategorie sonstige Risiken

Abschnitt 4 - Vereinfachter Standardansatz für das Gegenparteiausfallrisiko (Artikel 281)Artikel 281 - Berechnung des Risikopositionswerts

Abschnitt 5 - Ursprungsrisikomethode (Artikel 282)Artikel 282 - Berechnung des Risikopositionswerts Q&AGL

Abschnitt 6 - Auf einem internen Modell beruhende Methode (Artikel 283-294)Artikel 283 - Erlaubnis zur Verwendung der auf einem internen Modell beruhenden Methode ITS Artikel 284 - Risikopositionswert Q&A Artikel 285 - Risikopositionswert bei Netting-Sätzen mit Nachschussvereinbarung Q&A Artikel 286 - Management des Gegenparteiausfallrisikos (CCR) — Grundsätze, Verfahren und Systeme Artikel 287 - Organisationsstrukturen für das CCR-Management Artikel 288 - Überprüfung des CCR-Managementsystems Artikel 289 - Praxistest Artikel 290 - Stresstests GL Artikel 291 - Korrelationsrisiko Q&A Artikel 292 - Integrität des Modellierungsprozesses Artikel 293 - Anforderungen an das Risikomanagementsystem Artikel 294 - Validierungsanforderungen

Abschnitt 7 - Vertragliches Netting (Artikel 295-298)Artikel 295 - Anerkennung der risikomindernden Effekte von vertraglichem Netting Q&A Artikel 296 - Anerkennung vertraglicher Nettingvereinbarungen Q&A Artikel 297 - Pflichten der Institute Artikel 298 - Folgen der Anerkennung der risikomindernden Effekte von vertraglichem Netting Q&A

Abschnitt 8 - Positionen im Handelsbuch (Artikel 299)Artikel 299 - Positionen im Handelsbuch ITSQ&A

Abschnitt 9 - Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen gegenüber einer zentralen Gegenpartei (Artikel 300-311)Artikel 300 - Begriffsbestimmungen Artikel 301 - Sachlicher Geltungsbereich Artikel 302 - Überwachung der Risikopositionen gegenüber zentralen Gegenparteien Artikel 303 - Behandlung der Risikopositionen von Clearingmitgliedern gegenüber zentralen Gegenparteien Artikel 304 - Behandlung der Risikopositionen von Clearingmitgliedern gegenüber Kunden RTSQ&A Artikel 305 - Behandlung der Risikopositionen von Kunden Q&A Artikel 306 - Eigenmittelanforderungen für Handelsrisikopositionen Q&A Artikel 307 - Eigenmittelanforderungen für Beiträge zum Ausfallfonds einer ZGP Artikel 308 - Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer qualifizierten ZGP Artikel 309 - Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer nicht qualifizierten ZGP und für nicht vorfinanzierte Beiträge zu einer nicht qualifizierten ZGP Q&A Artikel 310 - Eigenmittelanforderungen für nicht vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer qualifizierten ZGP Q&A Artikel 311 - Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen gegenüber ZGP, die bestimmte Bedingungen nicht mehr erfüllen Q&AGL

TITEL III - EIGENMITTELANFORDERUNG FÜR DAS OPERATIONELLE RISIKO (Artikel 311a-324)

KAPITEL 1 - BERECHNUNG DER EIGENMITTELANFORDERUNG FÜR DAS OPERATIONELLE RISIKO (Artikel 311a-315)Artikel 311a - Begriffsbestimmungen Artikel 312 - Eigenmittelanforderung für das operationelle Risiko ITSRTSQ&A Artikel 313 - Geschäftsindikatorkomponente Q&A Artikel 314 - Geschäftsindikator ITSRTSQ&A Artikel 315 - Anpassungen am Geschäftsindikator RTSQ&A

KAPITEL 2 - DATENERHEBUNG UND -GOVERNANCE (Artikel 316-323)Artikel 316 - Berechnung des durch operationelle Risiken bedingten jährlichen Verlusts RTSQ&A Artikel 317 - Verlustdatensatz RTSQ&A Artikel 318 - Berechnung von Netto- und Bruttoverlust RTSQ&A Artikel 319 - Schwellenwerte für Verlustdaten Artikel 320 - Ausschluss von Verlusten Artikel 321 - Einbeziehung von Verlusten aus fusionierten oder erworbenen Unternehmen oder Geschäftsbereichen RTS Artikel 322 - Vollständigkeit, Genauigkeit und Qualität der Verlustdaten RTSQ&A Artikel 323 - Rahmen für die Steuerung operationeller Risiken RTSQ&A

KAPITEL 4 - Fortgeschrittene Messansätze (Artikel 324)Artikel 324 - Klassifizierung der Verlustereignisse [aufgehoben]

TITEL IV - EIGENMITTELANFORDERUNGEN FÜR DAS MARKTRISIKO (Artikel 325-377)

KAPITEL 1 - Allgemeine bestimmungen (Artikel 325-325b)Artikel 325 - Ansätze für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das Marktrisiko RTSQ&A Artikel 325a - Bedingungen für die Verwendung des vereinfachten Standardansatzes ITSRTSQ&A Artikel 325b - Genehmigung von Anforderungen auf konsolidierter Basis RTSQ&A

KAPITEL 1A - Alternativer Standardansatz (Artikel 325c-325ay)

Abschnitt 1 - Allgemeine Bestimmungen (Artikel 325c)Artikel 325c - Anwendungsbereich, Struktur und qualitative Anforderungen des alternativen Standardansatzes RTSQ&A

Abschnitt 2 - Sensitivitätsgestützte Methode zur Berechnung der Eigenmittelanforderung (Artikel 325d-325k)Artikel 325d - Begriffsbestimmungen Artikel 325e - Komponenten der sensitivitätsgestützten Methode Q&A Artikel 325f - Eigenmittelanforderungen für Delta-Faktor- und Vega-Risiken Q&A Artikel 325g - Eigenmittelanforderungen für das Krümmungsrisiko Artikel 325h - Aggregation der risikoklassespezifischen Eigenmittelanforderungen für Delta-Faktor-, Vega- und Krümmungsrisiken Q&A Artikel 325i - Behandlung von Indexinstrumenten und Instrumenten mit multiplen Basiswerten Artikel 325j - Behandlung von Organismen für Gemeinsame Anlagen (OGA) Artikel 325k - Mit einer Übernahmegarantie versehene Positionen

Abschnitt 3 - Bestimmung der Begriffe (Artikel 325l-325t)

Unterabschnitt 1 - Bestimmung des Begriffs (Artikel 325l-325q)Artikel 325l - Risikofaktoren des allgemeinen Zinsrisikos Q&A Artikel 325m - Risikofaktoren des Kreditspreadrisikos bei Nicht-Verbriefungspositionen Q&A Artikel 325n - Risikofaktoren des Kreditspreadrisikos bei Verbriefungspositionen Q&A Artikel 325o - Risikofaktoren des Aktienkursrisikos Artikel 325p - Risikofaktoren des Warenpositionsrisikos Artikel 325q - Risikofaktoren des Fremdwährungsrisikos

Unterabschnitt 2 - Begriffsbestimmungen von Sensitivitäten (Artikel 325r-325t)Artikel 325r - Delta-Risikosensitivitäten Artikel 325s - Vega-Risikosensitivitäten Artikel 325t - Anforderungen bezüglich der Berechnung von Sensitivitäten

Abschnitt 4 - Aufschlag für Restrisiken (Artikel 325u)Artikel 325u - Eigenmittelanforderungen für Restrisiken RTSQ&A

Abschnitt 5 - Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko (Artikel 325v-325ad)Artikel 325v - Begriffsbestimmungen und allgemeine Bestimmungen Q&A

Unterabschnitt 1 - Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko bei Nicht-Verbriefungspositionen (Artikel 325w-325y)Artikel 325w - Jump-to-Default-Bruttobeträge RTSQ&A Artikel 325x - Jump-to-Default-Nettobeträge Q&A Artikel 325y - Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko

Unterabschnitt 2 - Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko bei nicht in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen (Artikel 325z-325aa)Artikel 325z - Jump-to-Default-Beträge Q&A Artikel 325aa - Berechnung der Eigenmittelanforderung für das Ausfallrisiko bei Verbriefungspositionen

Unterabschnitt 3 - Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko bei in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen (Artikel 325ab-325ad)Artikel 325ab - Geltungsbereich Artikel 325ac - Jump-to-Default-Beträge für das alternative Korrelationshandelsportfolio Artikel 325ad - Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko des alternativen Korrelationshandelsportfolios

Abschnitt 6 - Risikogewichte und Korrelationen (Artikel 325ae-325ay)

Unterabschnitt 2 - Risikogewichte und Korrelationen Für Vega- und Krümmungsrisiken (Artikel 325ax-325ay)Artikel 325ax - Risikogewichte für Vega- und Krümmungsrisiken Q&A Artikel 325ay - Korrelationen für Vega- und Krümmungsrisiko Q&A

KAPITEL 1B - Alternativer auf einem internen Modell beruhender Ansatz (Artikel 325az-325bp)

Abschnitt 1 - Erlaubnis und Eigenmittelanforderungen (Artikel 325az-325ba)Artikel 325az - Alternativer auf einem internen Modell beruhender Ansatz und Erlaubnis zur Verwendung alternativer interner Modelle ITSRTSQ&A Artikel 325ba - Eigenmittelanforderungen bei der Verwendung alternativer interner Modelle RTS

Abschnitt 2 - Allgemeine Anforderungen (Artikel 325bb-325bk)Artikel 325bb - Risikomaß Expected Shortfall RTS Artikel 325bc - Berechnung der partiellen Expected Shortfalls RTSQ&AGL Artikel 325bd - Liquiditätshorizonte RTS Artikel 325be - Bewertung der Modellierbarkeit von Risikofaktoren RTSGL Artikel 325bf - Anforderungen an aufsichtliche Rückvergleiche und Multiplikationsfaktoren RTS Artikel 325bg - Anforderung hinsichtlich der Gewinn- und Verlustzuweisung (P&L-Attribution) RTS Artikel 325bh - Anforderungen an die Risikomessung RTSGL Artikel 325bi - Qualitative Anforderungen RTS Artikel 325bj - Interne Validierung RTS Artikel 325bk - Berechnung des Stressszenario-Risikomaßes RTS

Abschnitt 3 - Internes Modell zur Erfassung von Ausfallrisiken (Artikel 325bl-325bp)Artikel 325bl - Anwendungsbereich des internen Modells zur Erfassung von Ausfallrisiken RTS Artikel 325bm - Erlaubnis zur Verwendung eines internen Modells zur Erfassung von Ausfallrisiken Artikel 325bn - Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko bei der Verwendung eines internen Modells zur Erfassung von Ausfallrisiken RTS Artikel 325bo - Anerkennung von Absicherungen im internen Modell zur Erfassung von Ausfallrisiken RTS Artikel 325bp - Besondere Anforderungen für interne Modelle zur Erfassung von Ausfallrisiken RTSQ&A

KAPITEL 2 - Eigenmittelanforderungen für das Positionsrisiko (Artikel 326-350)

Abschnitt 1 - Allgemeine bestimmungen und spezifische Instrumente (Artikel 326-333)Artikel 326 - Eigenmittelanforderungen für das Positionsrisiko Artikel 327 - Berechnung der Nettoposition Q&A Artikel 328 - Zinsterminkontrakte und Terminpositionen Artikel 329 - Optionen und Optionsscheine RTSQ&A Artikel 330 - Swaps Artikel 331 - Zinsrisiko von Derivaten Q&A Artikel 332 - Kreditderivate Artikel 333 - Im Rahmen von Rückkaufsvereinbarungen übertragene oder verliehene Wertpapiere Q&A

Abschnitt 2 - Schuldtitel (Artikel 334-340)Artikel 334 - Nettopositionen in Schuldtiteln

Unterabschnitt 1 - Spezifisches Risiko (Artikel 335-338)Artikel 335 - Obergrenze der Eigenmittelanforderung für eine Nettoposition Artikel 336 - Eigenmittelanforderung für Schuldtitel, die keine Verbriefungspositionen darstellen Artikel 337 - Eigenmittelanforderung für Verbriefungsinstrumente Q&A Artikel 338 - Eigenmittelanforderung für das Korrelationshandelsportfolio

Unterabschnitt 2 - Allgemeines Risiko (Artikel 339-340)Artikel 339 - Laufzeitbezogene Berechnung des allgemeinen Risikos Q&A Artikel 340 - Durationsbasierte Berechnung des allgemeinen Risikos Q&AGL

Abschnitt 3 - Aktieninstrumente (Artikel 341-344)Artikel 341 - Nettopositionen in Aktieninstrumenten RTSQ&A Artikel 342 - Spezifisches Risiko von Aktieninstrumenten Q&A Artikel 343 - Allgemeines Risiko von Aktieninstrumenten Q&A Artikel 344 - Aktienindizes ITSQ&A

Abschnitt 4 - Übernahmegarantien (Artikel 345)Artikel 345 - Verringerung von Nettopositionen Q&A

Abschnitt 5 - Eigenmittelanforderungen für das spezifische Risiko bei über Kreditderivate abgesicherten Positionen (Artikel 346-347)Artikel 346 - Anerkennung von Absicherungen über Kreditderivate Q&A Artikel 347 - Anerkennung von Absicherungen über Erstausfall-Kreditderivate und n-ter-Ausfall-Kreditderivate

Abschnitt 6 - Eigenmittelanforderungen für OGA (Artikel 348-350)Artikel 348 - Eigenmittelanforderungen für OGA Q&A Artikel 349 - Allgemeine Anforderungen an OGA Q&A Artikel 350 - Spezifische Methoden für OGA Q&A

KAPITEL 3 - Eigenmittelanforderungen für das Fremdwährungsrisiko (Artikel 351-354)Artikel 351 - Schwellenwert und Gewichtung für das Fremdwährungsrisiko Q&A Artikel 352 - Berechnung der gesamten Netto-Fremdwährungsposition RTSQ&AGL Artikel 353 - Fremdwährungsrisiko von OGA Q&A Artikel 354 - Eng verbundene Währungen ITSQ&AGL

KAPITEL 4 - Eigenmittelanforderungen für das Warenpositionsrisiko (Artikel 355-361)Artikel 355 - Wahl der Methode für das Warenpositionsrisiko Q&A Artikel 356 - Ergänzende Warengeschäfte Artikel 357 - Positionen in Waren Q&A Artikel 358 - Spezifische Instrumente RTSQ&A Artikel 359 - Laufzeitbandverfahren Q&A Artikel 360 - Vereinfachtes Verfahren Q&A Artikel 361 - Erweitertes Laufzeitbandverfahren Q&A

KAPITEL 5 - Verwendung interner Modelle zur Berechnung der Eigenmittelanforderungen (Artikel 362-377)

Abschnitt 1 - Erlaubnis und Eigenmittelanforderungen (Artikel 362-364)Artikel 362 - Spezifische und allgemeine Risiken [aufgehoben] Artikel 363 - Erlaubnis zur Verwendung interner Modelle [aufgehoben] ITSRTSQ&A Artikel 364 - Eigenmittelanforderungen bei der Verwendung interner Modelle [aufgehoben] Q&A

Abschnitt 2 - Allgemeine Anforderungen (Artikel 365-369)Artikel 365 - Berechnung des Risikopotenzials und des Risikopotenzials unter Stressbedingungen [aufgehoben] Artikel 366 - Aufsichtliche Rückvergleiche und Multiplikationsfaktoren [aufgehoben] Q&A Artikel 367 - Anforderungen an die Risikomessung [aufgehoben] Q&A Artikel 368 - Qualitative Anforderungen [aufgehoben] GL Artikel 369 - Interne Validierung [aufgehoben]

Abschnitt 3 - Besondere Anforderungen an die Entwicklung von Modellen für spezifische Risiken (Artikel 370-371)Artikel 370 - Anforderungen an die Entwicklung von Modellen für spezifische Risiken [aufgehoben] Q&A Artikel 371 - Ausschlüsse aus Modellen für das spezifische Risiko [aufgehoben]

Abschnitt 4 - Internes Modell für das zusätzliche Ausfall- und Migrationsrisiko (Artikel 372-376)Artikel 372 - Pflicht zur Bereitstellung eines internen Modells für das zusätzliche Ausfall- und Migrationsrisiko (IRC-Modell) [aufgehoben] Artikel 373 - Anwendungsbereich des internen IRC-Modells [aufgehoben] Artikel 374 - Parameter des internen IRC-Modells [aufgehoben] Q&A Artikel 375 - Anerkennung von Absicherungen im internen IRC-Modell [aufgehoben] Artikel 376 - Besondere Anforderungen an das interne IRC-Modell [aufgehoben]

Abschnitt 5 - Internes Modell für Korrelationshandelsaktivitäten (Artikel 377)Artikel 377 - Anforderungen an ein internes Modell für Korrelationshandelsaktivitäten [aufgehoben] Q&A

TITEL V - EIGENMITTELANFORDERUNGEN FÜR DAS ABWICKLUNGSRISIKO (Artikel 378-380)Artikel 378 - Abwicklungs-/Lieferrisiko Q&A Artikel 379 - Vorleistungen Q&A Artikel 380 - Aussetzung der Eigenmittelanforderungen GL

TEIL 4 - GROSSKREDITE (Artikel 387-403)Artikel 387 - Gegenstand Artikel 388 - Ausnahmen von der Anwendung [aufgehoben] Artikel 389 - Begriffsbestimmung Q&A Artikel 390 - Berechnung des Risikopositionswerts RTSQ&A Artikel 391 - Begriffsbestimmung des Instituts für die Zwecke von Großkrediten IAQ&A Artikel 392 - Begriffsbestimmung eines Großkredits Q&A Artikel 393 - Kapazitäten zur Ermittlung und Verwaltung von Großkrediten Artikel 394 - Meldepflichten ITSRTSQ&A Artikel 395 - Obergrenze für Großkredite Q&AGL Artikel 396 - Einhaltung der Anforderungen für Großkredite GL Artikel 397 - Berechnung zusätzlicher Eigenmittelanforderungen für Großkredite im Handelsbuch Artikel 398 - Verfahren zur Vermeidung einer Umgehung der zusätzlichen Eigenmittelanforderung durch Institute Artikel 399 - Anerkannte Kreditrisikominderungstechniken Q&A Artikel 400 - Ausnahmen ITSQ&AGL Artikel 401 - Berechnung der Wirkung von Kreditrisikominderungstechniken Q&A Artikel 402 - Risikopositionen, die aus Hypothekendarlehen resultieren Q&A Artikel 403 - Substitutionsansatz Q&AGL

TEIL 5 - RISIKOPOSITIONEN AUS ÜBERTRAGENEN KREDITRISIKEN (Artikel 404-410)

TITEL I - ALLGEMEINE BESTIMMUNGEN FÜR DIESEN TEIL (Artikel 404)Artikel 404 - Anwendungsbereich [aufgehoben]

TITEL II - ANFORDERUNGEN AN ANLEGERINSTITUTE (Artikel 405-407)Artikel 405 - Selbstbehalt des Emittenten [aufgehoben] RTSQ&A Artikel 406 - Sorgfaltsprüfung [aufgehoben] RTS Artikel 407 - Zusätzliches Risikogewicht [aufgehoben] ITS

TITEL III - ANFORDERUNGEN AN SPONSOREN UND ORIGINATOREN (Artikel 408-410)Artikel 408 - Kreditvergabekriterien [aufgehoben] RTSGL Artikel 409 - Offenlegung gegenüber Anlegern [aufgehoben] RTS Artikel 410 - Einheitliche Bedingungen für die Anwendung [aufgehoben] ITSRTS

TEIL 6 - LIQUIDITÄT (Artikel 411-428az)

TITEL I - BEGRIFFSBESTIMMUNGEN UND LIQUIDITÄTSANFORDERUNGEN (Artikel 411-414)Artikel 411 - Begriffsbestimmungen Q&A Artikel 412 - Liquiditätsdeckungsanforderung ITSDAQ&A Artikel 413 - Anforderung der stabilen Refinanzierung ITS Artikel 414 - Einhaltung der Liquiditätsanforderungen GL

TITEL II - LIQUIDITÄTSMELDUNGEN (Artikel 415-426)Artikel 415 - Meldepflicht und Meldeformat ITSQ&AGL Artikel 416 - Meldung liquider Aktiva ITSQ&A Artikel 417 - Operative Anforderungen an den Bestand an liquiden Aktiva Q&A Artikel 418 - Bewertung liquider Aktiva Q&A Artikel 419 - Währungen mit begrenzter Verfügbarkeit liquider Aktiva ITSRTS Artikel 420 - Liquiditätsabflüsse Q&AGL Artikel 421 - Abflüsse bei Privatkundeneinlagen Q&AGL Artikel 422 - Abflüsse bei sonstigen Verbindlichkeiten RTSQ&AGL Artikel 423 - Zusätzliche Abflüsse RTSQ&A Artikel 424 - Abflüsse aus Kredit- und Liquiditätsfazilitäten Q&A Artikel 425 - Zuflüsse RTSQ&AGL Artikel 426 - Aktualisierung künftiger Liquiditätsanforderungen

TITEL III - MELDUNGEN BETREFFEND DIE STABILE REFINANZIERUNG (Artikel 427-428)Artikel 427 - Positionen, die eine stabile Refinanzierung bieten Q&A Artikel 428 - Positionen, die stabile Refinanzierung erfordern ITSQ&A

TITEL IV - STRUKTURELLE LIQUIDITÄTSQUOTE (Artikel 428a-428az)

KAPITEL 1 - Strukturelle Liquiditätsquote (Artikel 428a-428b)Artikel 428a - Anwendung auf konsolidierter Basis Artikel 428b - Strukturelle Liquiditätsquote

KAPITEL 2 - Allgemeine Regeln für die Berechnung der strukturellen Liquiditätsquote (Artikel 428c-428h)Artikel 428c - Berechnung der strukturellen Liquiditätsquote Q&A Artikel 428d - Derivatkontrakte Q&A Artikel 428e - Netting von besicherten Kreditvergaben und Kapitalmarkttransaktionen Q&A Artikel 428f - Interdependente Aktiva und Verbindlichkeiten Q&A Artikel 428g - Einlagen in institutsbezogenen Sicherungssystemen und Genossenschaftsverbunden Artikel 428h - Günstigere Behandlung innerhalb einer Gruppe oder innerhalb eines institutsbezogenen Sicherungssystems Q&A

KAPITEL 3 - Verfügbare stabile Refinanzierung (Artikel 428i-428o)

Abschnitt 1 - Allgemeine Bestimmungen (Artikel 428i-428j)Artikel 428i - Berechnung des Betrags der verfügbaren stabilen Refinanzierung Artikel 428j - Restlaufzeit von Verbindlichkeiten oder von Eigenmitteln Q&A

Abschnitt 2 - Faktoren für die verfügbare stabile Refinanzierung (Artikel 428k-428o)Artikel 428k - Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 0 % Q&A Artikel 428l - Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 50 % Q&A Artikel 428m - Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 90 % Q&A Artikel 428n - Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 95 % Q&A Artikel 428o - Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 100 % Q&A

KAPITEL 4 - Erforderliche stabile Refinanzierung (Artikel 428p-428ah)

Abschnitt 1 - Allgemeine Bestimmungen (Artikel 428p-428q)Artikel 428p - Berechnung des Betrags der erforderlichen stabilen Refinanzierung Q&AGL Artikel 428q - Restlaufzeit eines Aktivums Q&AGL

KAPITEL 5 - Ausnahmeregelung für kleine und nicht komplexe Institute (Artikel 428ai)Artikel 428ai - Ausnahmeregelung für kleine und nicht komplexe Institute

KAPITEL 6 - Verfügbare stabile Refinanzierung für die vereinfachte Berechnung der strukturellen Liquiditätsquote (Artikel 428aj-428ap)

Abschnitt 1 - Allgemeine Bestimmungen (Artikel 428aj-428ak)Artikel 428aj - Vereinfachte Berechnung des Betrags der verfügbaren stabilen Refinanzierung Artikel 428ak - Restlaufzeit von Verbindlichkeiten oder Eigenmitteln

Abschnitt 2 - Faktoren für die verfügbare stabile Refinanzierung (Artikel 428al-428ap)Artikel 428al - Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 0 %Artikel 428am - Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 50 %Artikel 428an - Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 90 %Artikel 428ao - Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 95 %Artikel 428ap - Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 100 %

KAPITEL 7 - Erforderliche stabile Refinanzierung für die vereinfachte Berechnung der strukturellen Liquiditätsquote (Artikel 428aq-428az)

Abschnitt 1 - Allgemeine Bestimmungen (Artikel 428aq-428ar)Artikel 428aq - Vereinfachte Berechnung des Betrags der erforderlichen stabilen Refinanzierung GL Artikel 428ar - Restlaufzeit eines Vermögenswerts GL

TEIL 7 - VERSCHULDUNG (Artikel 429-429g)Artikel 429 - Berechnung der Verschuldungsquote Q&A Artikel 429a - Aus der Gesamtrisikopositionsmessgröße ausgeschlossene Risikopositionen Q&A Artikel 429b - Berechnung des Risikopositionswerts von Aktiva Q&A Artikel 429c - Berechnung des Risikopositionswerts von Derivaten Q&A Artikel 429d - Zusätzliche Bestimmungen für die Berechnung des Risikopositionswerts geschriebener Kreditderivate Q&A Artikel 429e - Aufschlag für das Gegenparteiausfallrisiko bei Wertpapierfinanzierungsgeschäften Q&A Artikel 429f - Berechnung des Risikopositionswerts außerbilanzieller Posten Q&A Artikel 429g - Berechnung des Risikopositionswerts von zur Abrechnung anstehenden marktüblichen Käufen und Verkäufen Q&A

TEIL 7A - MELDEPFLICHTEN (Artikel 430-430c)Artikel 430 - Meldung über Aufsichtsanforderungen und Finanzinformationen ITSQ&A Artikel 430a - Spezifische Meldepflichten ITSQ&A Artikel 430b - Besondere Meldepflichten für Marktrisiken [aufgehoben] ITS Artikel 430c - Machbarkeitsbericht über das integrierte Meldesystem

TEIL 8 - OFFENLEGUNG DURCH DIE INSTITUTE (Artikel 431-455)

TITEL I - ALLGEMEINE GRUNDSÄTZE (Artikel 431-434c)Artikel 431 - Offenlegungspflichten und -verfahren ITSQ&AGL Artikel 432 - Nicht wesentliche Informationen, Geschäftsgeheimnisse oder vertrauliche Informationen ITSQ&AGL Artikel 433 - Häufigkeit und Umfang der Offenlegungen Q&AGL Artikel 433a - Offenlegung durch große Institute Artikel 433b - Offenlegung durch kleine und nicht komplexe Institute Artikel 433c - Offenlegung durch andere Institute Artikel 434 - Mittel der Offenlegung ITSQ&AGL Artikel 434a - Einheitliche Offenlegungsformate ITSQ&A Artikel 434b - Zugänglichkeit von Informationen im zentralen europäischen Zugangsportal Artikel 434c - Bericht über die Machbarkeit der Verwendung der von Instituten, bei denen es sich nicht um kleine und nicht komplexe Institute handelt, gemeldeten Informationen für die Veröffentlichung umfassenderer Offenlegungen auf der EBA-Website

TITEL II - TECHNISCHE KRITERIEN FÜR TRANSPARENZ UND OFFENLEGUNG (Artikel 435-451b)Artikel 435 - Offenlegung von Risikomanagementzielen und -politik ITSGL Artikel 436 - Offenlegung des Anwendungsbereichs ITSGL Artikel 437 - Offenlegung von Eigenmitteln ITSQ&AGL Artikel 437a - Offenlegung von Eigenmitteln und berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten ITSGL Artikel 438 - Offenlegung von Eigenmittelanforderungen und risikogewichteten Positionsbeträgen ITSQ&AGL Artikel 439 - Offenlegung des Gegenparteiausfallrisikos ITSQ&AGL Artikel 440 - Offenlegung von antizyklischen Kapitalpuffern ITSRTSQ&AGL Artikel 441 - Offenlegung von Indikatoren der globalen Systemrelevanz ITSQ&AGL Artikel 442 - Offenlegung des Kredit- und des Verwässerungsrisikos ITSQ&AGL Artikel 443 - Offenlegung von belasteten und unbelasteten Vermögenswerten ITSRTSGL Artikel 444 - Offenlegung der Verwendung des Standardansatzes ITSGL Artikel 445 - Offenlegung von Exponiertheiten gegenüber dem Marktrisiko im Rahmen des Standardansatzes ITSGL Artikel 445a - Offenlegung des CVA-Risikos ITS Artikel 446 - Offenlegung des operationellen Risikos ITS Artikel 447 - Offenlegung von Schlüsselparametern ITSQ&A Artikel 448 - Offenlegung der Zinsrisiken aus nicht im Handelsbuch gehaltenen Positionen ITSQ&A Artikel 449 - Offenlegung des Risikos aus Verbriefungspositionen ITS Artikel 449a - Offenlegung von Umwelt-, Sozial- und Governance-Risiken (ESG-Risiken) ITSQ&A Artikel 449b - Offenlegung der aggregierten Kredite gegenüber Schattenbankunternehmen Artikel 450 - Offenlegung der Vergütungspolitik ITSQ&AGL Artikel 451 - Offenlegung der Verschuldungsquote ITSQ&AGL Artikel 451a - Offenlegung von Liquiditätsanforderungen ITSQ&A Artikel 451b - Offenlegung von Risikopositionen in Kryptowerten und damit zusammenhängenden Tätigkeiten

TITEL III - ANFORDERUNGEN AN DIE VERWENDUNG BESTIMMTER INSTRUMENTE ODER METHODEN (Artikel 452-455)Artikel 452 - Offenlegung der Anwendung des IRB-Ansatzes auf Kreditrisiken ITSQ&AGL Artikel 453 - Offenlegung der Verwendung von Kreditrisikominderungstechniken ITSGL Artikel 454 - Offenlegung der Verwendung fortgeschrittener Messansätze für operationelle Risiken ITS Artikel 455 - Verwendung interner Modelle für das Marktrisiko ITSGL

TEIL 9 - DELEGIERTE RECHTSAKTE UND DURCHFÜHRUNGSRECHTSAKTE (Artikel 456-464)Artikel 456 - Delegierte Rechtsakte DAQ&AGL Artikel 457 - Technische Anpassungen und Korrekturen Artikel 458 - Auf Ebene eines Mitgliedstaats festgestelltes Makroaufsichts- oder Systemrisiko Q&A Artikel 459 - Aufsichtliche Anforderungen Artikel 460 - Liquidität DAQ&A Artikel 461 - Überprüfung der schrittweisen Einführung der Liquiditätsdeckungsanforderung Artikel 461a - Eigenmittelanforderungen für das Marktrisiko DA Artikel 462 - Ausübung der Befugnisübertragung Artikel 463 - Einwände gegen technische Regulierungsstandards Artikel 464 - Europäischer Bankenausschuss Q&A

TEIL 10 - ÜBERGANGSBESTIMMUNGEN, BERICHTE, PRÜFUNGEN UND ÄNDERUNGEN (Artikel 465-520a)

TITEL I - ÜBERGANGSBESTIMMUNGEN (Artikel 465-501b)

KAPITEL 1 - Eigenmittelanforderungen, zeitwertbilanzierte nicht realisierte Gewinne und Verluste und Abzüge (Artikel 465-482)

Abschnitt 1 - Eigenmittelanforderungen (Artikel 465-466)Artikel 465 - Übergangsbestimmungen für die Eigenmitteluntergrenze ITS Artikel 466 - Erstmalige Anwendung Internationaler Rechnungslegungsvorschriften

Abschnitt 2 - Zeitwertbilanzierte nicht realisierte Gewinne und Verluste (Artikel 467-468)Artikel 467 - Zeitwertbilanzierte nicht realisierte Verluste [aufgehoben] Q&A Artikel 468 - Vorübergehende Behandlung von zeitwertbilanzierten im sonstigen Ergebnis nicht realisierten Gewinnen und Verlusten Q&AGL

Abschnitt 3 - Abzüge (Artikel 469-478)

Unterabschnitt 1 - Abzüge von Posten des harten Kernkapitals (Artikel 469-473a)Artikel 469 - Abzüge von Posten des harten Kernkapitals Q&A Artikel 469a - Ausnahme von den Abzügen von Posten des harten Kernkapitals für notleidende Risikopositionen Q&A Artikel 470 - Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten Kernkapitals Q&A Artikel 471 - Ausnahmen vom Abzug von Beteiligungen an Versicherungsunternehmen von Posten des harten Kernkapitals Q&AGL Artikel 472 - Nicht vom harten Kernkapital in Abzug zu bringende Posten Q&A Artikel 473 - Einführung von Änderungen des internationalen Rechnungslegungsstandards IAS 19 Q&A Artikel 473a - Einführung des IFRS 9 Q&AGL

Unterabschnitt 2 - Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals (Artikel 474-475)Artikel 474 - Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals Artikel 475 - Nicht von Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringende Posten Q&A

Unterabschnitt 3 - Abzüge von Posten des Ergänzungskapitals (Artikel 476-477)Artikel 476 - Abzüge von Posten des Ergänzungskapitals Artikel 477 - Abzüge von Ergänzungskapitalposten Q&A

Unterabschnitt 3a - Abzüge von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten (Artikel 477a)Artikel 477a - Abzüge von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten

Unterabschnitt 4 - Auf Abzüge anwendbare Prozentsätze (Artikel 478)Artikel 478 - Auf Abzüge von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals anwendbare Prozentsätze Q&AGL

Abschnitt 4 - Minderheitsbeteiligungen und durch Tochterunternehmen begebene Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals (Artikel 479-480)Artikel 479 - Anerkennung von nicht als Minderheitsbeteiligungen geltenden Instrumenten und Positionen im konsolidierten harten Kernkapital Artikel 480 - Anerkennung von Minderheitsbeteiligungen und qualifiziertem zusätzlichem Kernkapital und Ergänzungskapital in den konsolidierten Eigenmitteln

Abschnitt 5 - Zusätzliche Korrekturposten sowie Abzüge (Artikel 481-482)Artikel 481 - Zusätzliche Korrekturposten sowie Abzüge RTSQ&A Artikel 482 - Anwendung auf Derivatgeschäfte mit Pensionsfonds

KAPITEL 2 - Bestandsschutz für Kapitalinstrumente (Artikel 483-491)

Abschnitt 1 - Instrumente der staatlichen Beihilfe (Artikel 483)Artikel 483 - Bestandsschutz für Instrumente der staatlichen Beihilfe Q&A

Abschnitt 2 - Instrumente, die keine staatlichen Beihilfen darstellen (Artikel 484-491)

Unterabschnitt 1 - Bestandsschutzfähigkeit und Beschränkungen des Bestandsschutzes (Artikel 484-488)Artikel 484 - Bestandsschutzfähige Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel gelten Q&A Artikel 485 - Anerkennung von Agio, das mit Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel gelten, verbunden ist, als hartes Kernkapital Q&A Artikel 486 - Beschränkungen des Bestandsschutzes bei Posten innerhalb von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals RTSQ&A Artikel 487 - Vom Bestandsschutz für Posten des harten Kernkapitals oder des zusätzlichen Kernkapitals ausgenommene Posten in anderen Eigenmittelbestandteilen RTSQ&A Artikel 488 - Amortisation von Posten, die als Ergänzungskapitalposten bestandsgeschützt sind Q&A

Unterabschnitt 2 - Einbeziehung von Instrumenten mit Kündigungsmöglichkeit und Tilgungsanreiz in Posten des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals (Artikel 489-491)Artikel 489 - Hybride Instrumente mit Kündigungsmöglichkeit und Tilgungsanreiz Q&A Artikel 490 - Ergänzungskapitalposten mit einem Tilgungsanreiz Q&A Artikel 491 - Effektiver Fälligkeitstermin Q&A

KAPITEL 3 - Übergangsbestimmungen für die Offenlegung von Eigenmitteln (Artikel 492)Artikel 492 - Offenlegung von Eigenmitteln ITS

TITEL II - BERICHTE UND ÜBERPRÜFUNGEN (Artikel 501c-519b)Artikel 501c - Aufsichtliche Behandlung von Risikopositionen gegenüber ökologischen oder sozialen Faktoren Artikel 501d - Übergangsbestimmungen für die aufsichtliche Behandlung von Kryptowerten ITSRTS Artikel 502 - Zyklische Effekte von Eigenmittelanforderungen Artikel 503 - Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen in Form gedeckter Schuldverschreibungen DA Artikel 504 - Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete Kapitalinstrumente Artikel 504a - Positionen in Instrumenten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten Artikel 505 - Überprüfung von Agrarfinanzierungen Artikel 506 - Kreditrisiko — Kreditversicherungen Artikel 506a - OGA mit einem zugrunde liegenden Portfolio aus Staatsanleihen der dem Euro-Währungsgebiet angehörenden Mitgliedstaaten Artikel 506b - NPE-Verbriefungen Artikel 506c - Kreditrisiko — Wechselwirkungen zwischen Verringerungen des harten Kernkapitals und Kreditrisikoparametern Artikel 506d - Aufsichtliche Behandlung von Verbriefungen Artikel 506e - Anerkennung einer Absicherung ohne Sicherheitsleistung mit Ober- oder Untergrenze Artikel 506f - Aufsichtliche Behandlung von Wertpapierfinanzierungsgeschäften Artikel 507 - Großkredite Artikel 508 - Anwendungsstufe Artikel 509 - Liquiditätsanforderungen Q&A Artikel 510 - Anforderungen in Bezug auf stabile Refinanzierung Artikel 511 - Verschuldung Q&A Artikel 512 - Risikopositionen aus übertragenen Kreditrisiken Artikel 513 - Vorschriften der Makroaufsicht Artikel 514 - Methode für die Berechnung des Risikopositionswerts von Derivatgeschäften Artikel 515 - Überwachung und Evaluierung Artikel 516 - Langfristige Finanzierungen Artikel 517 - Begriffsbestimmung der anrechenbaren Eigenmittel Q&A Artikel 518 - Prüfung der Kapitalinstrumente, die abgeschrieben oder umgewandelt werden können, wenn ein Fortbestand nicht mehr gegeben ist Artikel 518a - Überprüfung von Cross-Default-Klauseln Artikel 518b - Berichterstattung über Überschreitungen und Aufsichtsbefugnisse zur Beschränkung von Ausschüttungen Artikel 518c - Überarbeitung des Rahmens bezüglich der Aufsichtsanforderungen Artikel 519 - Abzug der Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage von Posten des harten Kernkapitals Artikel 519a - Bericht und Überprüfung Artikel 519b - Eigenmittelanforderungen für das Marktrisiko

TITEL IIA - DURCHFÜHRUNG DER VORSCHRIFTEN (Artikel 519c-519f)Artikel 519c - Instrument zur Erleichterung der Einhaltung der Vorschriften Artikel 519d - Rahmenwerk für die Mindestabwicklungsstandards für Wertpapierfinanzierungsgeschäfte Artikel 519e - Operationelles Risiko Artikel 519f - Verhältnismäßigkeit

TITEL III - ÄNDERUNGEN (Artikel 520-520a)Artikel 520 - Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 Q&A Artikel 520a - Anwendung der Eigenmittelanforderungen für das Marktrisiko

TEIL 11 - SCHLUSSBESTIMMUNGEN (Artikel 521)Artikel 521 - Inkrafttreten und Geltungsbeginn Q&A

Metadaten

Level 2 Rechtsakte

Verknüpfte Dokumente

Artikel 96 - Verordnung 575/2013 (CRR) [aufgehoben]

Inhaltsverzeichnis