Artikel 280a
Aufschlag für die Kategorie ’Zinsrisiko’
(1)
Für die Zwecke von Artikel 278 berechnen die Institute den Aufschlag für die Kategorie ’Zinsrisiko’ eines bestimmten Netting-Satzes wie folgt:
dabei gilt:
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AddOnIR |
= |
der Aufschlag für die Kategorie ’Zinsrisiko’; |
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j |
= |
der Index aller gemäß Artikel 277a Absatz 1 Buchstabe a und Artikel 277a Absatz 2 für den Netting-Satz geschaffener Zinsrisiko-Hedging-Sätze; und |
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= |
der Aufschlag für den Hedging-Satz ’j’ der Kategorie ’Zinsrisiko’, berechnet gemäß Absatz 2. |
(2)
Die Institute berechnen den Aufschlag für den Hedging-Satz ’j’ der Kategorie ’Zinsrisiko’ wie folgt:
dabei gilt:
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єj |
= |
der Aufsichtsfaktor-Koeffizient des Hedging-Satzes ’j’, bestimmt anhand des laut Artikel 280 anzuwendenden Werts; |
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SFIR |
= |
der Aufsichtsfaktor für die Kategorie ’Zinsrisiko’ mit einem Wert von 0,5 %; und |
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= |
der effektive Nominalwert des Hedging-Satzes ’j’, berechnet nach Maßgabe des Absatzes 3. |
(3)
Für die Zwecke der Berechnung des effektiven Nominalwerts des Hedging-Satzes ’j’ ordnen die Institute zunächst jedes Geschäft des Hedging-Satzes dem entsprechenden Zeitfenster laut Tabelle 2 zu. Sie stützen sich dabei auf das gemäß Artikel 279b Absatz 1 Buchstabe a ermittelte Enddatum jedes Geschäfts.
Tabelle 2
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Zeitfenster |
Enddatum (in Jahren) |
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1 |
> 0 und <= 1 |
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2 |
> 1 und <= 5 |
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3 |
> 5 |
Die Institute berechnen dann den effektiven Nominalwert des Hedging-Satzes ’j’ nach folgender Formel:
dabei gilt:
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= |
der effektive Nominalwert des Hedging-Satzes ’j’; und |
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Dj,k |
= |
der effektive Nominalwert des Zeitfensters ’k’ des Hedging-Satzes ’j’, berechnet wie folgt:
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dabei gilt:
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l |
= |
der Index, der die Risikoposition bezeichnet. |