ANHANG XXXVII
Tabelle EU IRRBBA – Qualitative Angaben zu Zinsrisiken bei Geschäften des Anlagebuchs
Frei formatierbare Textfelder für die Offenlegung qualitativer Angaben
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Zeile |
Qualitative Angabe – Freitext |
Rechtsgrundlage |
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a) |
Eine Beschreibung, wie das Institut das IRRBB für die Zwecke der Risikokontrolle und -messung definiert |
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Artikel 448 Absatz 1 Buchstabe e |
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b) |
Eine Beschreibung der allgemeinen Strategien des Instituts zur Steuerung und Minderung des IRRBB |
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Artikel 448 Absatz 1 Buchstabe f |
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c) |
Die Frequenz der Berechnung der IRRBB-Messgrößen des Instituts und eine Beschreibung der spezifischen Risikomessungen, die das Institut verwendet, um seine Sensitivität gegenüber dem IRRBB zu berechnen |
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Artikel 448 Absatz 1 Buchstabe e Ziffern i und v; Artikel 448 Absatz 2 |
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d) |
Eine Beschreibung der Zinsschock- und Stressszenarien, die das Institut für die Abschätzung von Änderungen des wirtschaftlichen Werts und der Nettozinserträge verwendet (falls zutreffend) |
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Artikel 448 Absatz 1 Buchstabe e Ziffer iii; Artikel 448 Absatz 2 |
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e) |
Eine Beschreibung der wichtigsten Modell- und Parameterannahmen, die von den in Meldebogen EU IRRBB1 genannten Modell- und Parameterannahmen zur Offenlegung abweichen (falls zutreffend) |
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Artikel 448 Absatz 1 Buchstabe e Ziffer ii; Artikel 448 Absatz 2 |
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f) |
Eine ausführliche Beschreibung, wie das Institut sein IRRBB absichert, sowie der damit verbundenen Rechnungslegungsbehandlung (falls zutreffend) |
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Artikel 448 Absatz 1 Buchstabe e Ziffer iv; Artikel 448 Absatz 2 |
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g) |
Eine Beschreibung der wichtigsten Modell- und Parameterannahmen, die für die IRRBB-Messgrößen in Meldebogen EU IRRBB1 verwendet wurden (falls zutreffend) |
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Artikel 448 Absatz 1 Buchstabe c; Artikel 448 Absatz 2 |
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h) |
Eine Erläuterung der Bedeutung der IRRBB-Messgrößen und signifikanter Abweichungen dieser Messgrößen seit der letzten Offenlegung |
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Artikel 448 Absatz 1 Buchstabe d |
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i) |
Sonstige einschlägige Angaben zu den in Meldebogen EU IRRBB1 offengelegten IRRBB-Messgrößen (optional) |
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1) 2) |
Offenlegung der unbefristeten Einlagen zugeordneten durchschnittlichen und längsten Frist für Zinsanpassungen |
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Artikel 448 Absatz 1 Buchstabe g |
Meldebogen EU IRRBB1 – Zinsrisiken bei Geschäften des Anlagebuchs
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Aufsichtliche Schockszenarien |
a |
b |
c |
d |
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Änderungen des wirtschaftlichen Werts des Eigenkapitals |
Änderungen der Nettozinserträge |
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Laufender Zeitraum |
Letzter Zeitraum |
Laufender Zeitraum |
Letzter Zeitraum |
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1 |
Paralleler Aufwärtsschock |
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2 |
Paralleler Abwärtsschock |
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3 |
Steepener-Schock |
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4 |
Flattener-Schock |
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5 |
Aufwärtsschock bei den kurzfristigen Zinsen |
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6 |
Abwärtsschock bei den kurzfristigen Zinsen |
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