ANHANG III

FINREP-MELDEBÖGEN FÜR IFRS
MELDEBOGENNUMMER	MELDEBOGENCODE	BEZEICHNUNG DES MELDEBOGENS ODER DER MELDEBOGENGRUPPE
		TEIL 1 [QUARTALSWEISE]
		Bilanz [Vermögens- und Kapitalübersicht]
1.1	F 01.01	Bilanz: Vermögenswerte
1.2	F 01.02	Bilanz: Verbindlichkeiten
1.3	F 01.03	Bilanz: Eigenkapital
2	F 02.00	Gewinn- und Verlustrechnung
3	F 03.00	Gesamtergebnisrechnung
		Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei
4.1	F 04.01	Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte
4.2.1	F 04.02.1	Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind
4.2.2	F 04.02.2	Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte
4.3.1	F 04.03.1	Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden
4.4.1	F 04.04.1	Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte
4.5	F 04.05	Nachrangige finanzielle Vermögenswerte
5.1	F 05.01	Aufschlüsselung der nicht zum Handelsbestand gehörenden Darlehen und Kredite nach Produkt
6.1	F 06.01	Aufschlüsselung der Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes
		Der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, die überfällig sind
7.1	F 07.01	Der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, die überfällig sind
		Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten
8.1	F 08.01	Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei
8.2	F 08.02	Nachrangige finanzielle Verbindlichkeiten
		Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen
9.1.1	F 09.01.1	Außerbilanzielle Risikopositionen: Erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen
9.2	F 09.02	Empfangene Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen
10	F 10.00	Derivate – Handel und wirtschaftliche Absicherung
		Bilanzierung von Sicherungsgeschäften
11.1	F 11.01	Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften: Aufschlüsselung nach Art des Risikos und Art des Sicherungsgeschäfts
11.3	F 11.03	Nicht-derivative Sicherungsinstrumente: Aufschlüsselung nach Bilanzierungsportfolio und Art des Sicherungsgeschäfts
11.4	F 11.04	Gesicherte Grundgeschäfte bei Absicherungen des beizulegenden Zeitwerts
		Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste
12.1	F 12.01	Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste
12.2	F 12.02	Übertragungen zwischen Wertminderungsstufen (Darstellung auf Bruttobasis)
		Empfangene Sicherheiten und Garantien
13.1	F 13.01	Aufschlüsselung der Sicherheiten und Garantien nach Darlehen und Krediten, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen
13.2.1	F 13.02.1	Durch Inbesitznahme während des Berichtszeitraums erlangte Sicherheiten [am Meldestichtag gehalten]
13.3.1	F 13.03.1	Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, kumulativ
14	F 14.00	Bemessungshierarchie: Finanzinstrumente zum beizulegenden Zeitwert
15	F 15.00	Ausbuchung und mit den übertragenen finanziellen Vermögenswerten verbundene finanzielle Verbindlichkeiten
		Aufschlüsselung ausgewählter Posten der Gewinn- und Verlustrechnung
16.1	F 16.01	Zinserträge und -aufwendungen aufgeschlüsselt nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei
16.2	F 16.02	Gewinne oder Verluste bei der Ausbuchung von nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument
16.3	F 16.03	Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument
16.4	F 16.04	Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Risiko
16.4.1	F 16.04.1	Gewinne oder Verluste aus nicht zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind, aufgeschlüsselt nach Instrument
16.5	F 16.05	Gewinne oder Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument
16.6	F 16.06	Gewinne oder Verluste aus der Bilanzierung von Sicherungsgeschäften
16.7	F 16.07	Wertminderung nichtfinanzieller Vermögenswerte
16.8	F 16.08	Sonstige Verwaltungsaufwendungen
		Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Bilanz
17.1	F 17.01	Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Vermögenswerte
17.2	F 17.02	Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Außerbilanzielle Risikopositionen – Erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen
17.3	F 17.03	Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Verbindlichkeiten
		Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen
18	F 18.00	Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen
18.1	F 18.01	Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen – Darlehen und Kredite nach Branche der Gegenpartei
18.2	F 18.02	Darlehen für Gewerbeimmobilien und zusätzliche Informationen über durch Immobilien besicherte Darlehen
19	F 19.00	Gestundete Risikopositionen
		TEIL 2 [QUARTALSWEISE MIT SCHWELLENWERT: QUARTALSWEISE ODER KEINE BERICHTERSTATTUNG]
		Geografische Aufschlüsselung
20.1	F 20.01	Geografische Aufschlüsselung der Vermögenswerte nach Standort der Tätigkeiten
20.2	F 20.02	Geografische Aufschlüsselung der Verbindlichkeiten nach Standort der Tätigkeiten
20.3	F 20.03	Geografische Aufschlüsselung der Hauptposten der Gewinn- und Verlustrechnung nach Standort der Tätigkeiten
20.4	F 20.04	Geografische Aufschlüsselung der Vermögenswerte nach Sitz der Gegenpartei
20.5	F 20.05	Geografische Aufschlüsselung der außerbilanziellen Forderungen nach Sitz der Gegenpartei
20.6	F 20.06	Geografische Aufschlüsselung der Verbindlichkeiten nach Sitz der Gegenpartei
20.7.1	F 20.07.1	Geografische Aufschlüsselung der Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes und Sitz der Gegenpartei
21	F 21.00	Materielle und immaterielle Vermögenswerte: Vermögenswerte, die Gegenstand von Operating-Leasingverhältnissen sind
		Vermögensverwaltung, Verwahrung und sonstige Dienstleistungsfunktionen
22.1	F 22.01	Gebühren- und Provisionserträge und -aufwendungen nach Tätigkeiten
22.2	F 22.02	Vermögenswerte, die Gegenstand der erbrachten Dienstleistungen sind
		Darlehen und Kredite: zusätzliche Informationen
23.1	F 23.01	Darlehen und Kredite: Anzahl der Instrumente
23.2	F 23.02	Darlehen und Kredite: Zusätzliche Informationen zu Bruttobuchwerten
23.3	F 23.03	Durch Immobilien besicherte Darlehen und Kredite: Aufschlüsselung nach Beleihungsquoten
23.4	F 23.04	Darlehen und Kredite: Zusätzliche Informationen zu kumulierten Wertminderungen und kumulierten negativen Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken
23.5	F 23.05	Darlehen und Kredite: Empfangene Sicherheiten und empfangene Finanzgarantien
23.6	F 23.06	Darlehen und Kredite: Kumulierte teilweise Abschreibungen
		Darlehen und Kredite: Ströme notleidender Risikopositionen, Wertminderung und Abschreibungen seit Ende des letzten Geschäftsjahres
24.1	F 24.01	Darlehen und Kredite: Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen
24.2	F 24.02	Darlehen und Kredite: Strom der Wertminderungen und kumulierten negativen Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen
24.3	F 24.03	Darlehen und Kredite: Zufluss und Abschreibungen notleidender Risikopositionen
		Durch Inbesitznahme und Vollstreckungsverfahren erlangte Sicherheiten
25.1	F 25.01	Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten: Zuflüsse und Abflüsse
25.2	F 25.02	Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten: Art der erlangten Sicherheit
25.3	F 25.03	Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, die als Sachanlagen eingestuft sind
26	F 26.00	Verwaltung der Stundung und Qualität der Stundung
		TEIL 3 [HALBJÄHRLICH]
		Außerbilanzielle Tätigkeiten: Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen
30.1	F 30.01	Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen
30.2	F 30.02	Aufschlüsselung der Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen nach Art der Tätigkeiten
		Nahestehende Unternehmen und Personen
31.1	F 31.01	Nahestehende Unternehmen und Personen: Verbindlichkeiten und Forderungen
31.2	F 31.02	Nahestehende Unternehmen und Personen: Aufwendungen und Erträge durch Geschäfte mit
		TEIL 4 [JÄHRLICH]
		Gruppenstruktur
40.1	F 40.01	Gruppenstruktur: nach einzelnen Unternehmen
40.2	F 40.02	Gruppenstruktur: nach einzelnen Instrumenten
		Beizulegender Zeitwert
41.1	F 41.01	Bemessungshierarchie: zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete Finanzinstrumente
41.2	F 41.02	Nutzung der Zeitwert-Option
42	F 42.00	Materielle und immaterielle Vermögenswerte: Buchwert nach Bewertungsverfahren
43	F 43.00	Rückstellungen
		Leistungsorientierte Pläne und Leistungen an Arbeitnehmer
44.1	F 44.01	Komponenten der Nettovermögenswerte und -verbindlichkeiten aus leistungsorientierten Plänen
44.2	F 44.02	Veränderungen bei Verpflichtungen aus leistungsorientierten Plänen
44.3	F 44.03	Personalaufwendungen nach Art der Leistungen
44.4	F 44.04	Personalaufwendungen nach Struktur und Personalkategorie
		Aufschlüsselung ausgewählter Posten der Gewinn- und Verlustrechnung
45.1	F 45.01	Gewinne oder Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, nach Bilanzierungsportfolio
45.2	F 45.02	Gewinne oder Verluste bei der Ausbuchung nichtfinanzieller Vermögenswerte, mit Ausnahme der zur Veräußerung gehaltenen, und Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen
45.3	F 45.03	Sonstige betriebliche Erträge und Aufwendungen
46	F 46.00	Eigenkapitalveränderungsrechnung
47	F 47.00	Durchschnittliche Durations- und Rückflusszeiträume

		Verweise	Aufschlüsselung in Tabelle	Buchwert
				Anhang V. Teil 1.27
				010
010	Kassenbestand, Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben	IAS 1.54(i)
020	Kassenbestand	Anhang V. Teil 2.1
030	Guthaben bei Zentralbanken	Anhang V. Teil 2.2
040	Sichtguthaben	Anhang V. Teil 2.3	5
050	Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte	IFRS 9. Anhang A
060	Derivate	IFRS 9. Anhang A	10
070	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11	4
080	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31	4
090	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32	4
096	Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind	IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4	4
097	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11	4
098	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31	4
099	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32	4
100	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5	4
120	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31	4
130	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32	4
141	Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A	4
142	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11	4
143	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31	4
144	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32	4
181	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2	4
182	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31	4
183	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32	4
240	Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften	IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.22	11
250	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken	IAS 39.89A(a); IFRS 9.6.5.8
260	Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen	IAS 1.54(e); Anhang V. Teil 1.21, Teil 2.4	40
270	Materielle Vermögenswerte
280	Sachanlagen	IAS 16.6; IAS 1.54(a); IFRS 16.47(a)	21, 42
290	Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien	IAS 40.5; IAS 1.54(b); IFRS 16.48	21, 42
300	Immaterielle Vermögenswerte	IAS 1.54(c); CRR Art. 4 Abs. 1, 115
310	Geschäfts- oder Firmenwert	IFRS 3.B67(d); CRR Art. 4 Abs. 1, 113
320	Sonstige immaterielle Vermögenswerte	IAS 38.8,118; IFRS 16.47(a)	21, 42
330	Steueransprüche	IAS 1.54(n-o)
340	Steuererstattungsansprüche	IAS 1.54(n); IAS 12.5
350	Latente Steueransprüche	IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR Art. 4 Abs. 1, 106
360	Sonstige Vermögenswerte	Anhang V. Teil 2.5
370	Als zur Veräußerung gehalten eingestufte langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen	IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.7
380	SUMME DER VERMÖGENSWERTE	IAS 1.9(a), IG 6

		Verweise	Aufschlüsselung in Tabelle	Buchwert
				Anhang V. Teil 1.27
				010
010	Zu Handelszwecken gehaltene Verbindlichkeiten	IFRS 7.8 (e) (ii); IFRS 9.BA.6	8
020	Derivate	IFRS 9. Anhang A; IFRS 9.4.2.1(a); IFRS 9.BA.7(a)	10
030	Verkaufspositionen	IFRS 9.BA7(b)	8
040	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36	8
050	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37	8
060	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41	8
070	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.8 (e)(i); IFRS 9.4.2.2	8
080	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36	8
090	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37	8
100	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41	8
110	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1	8
120	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36	8
130	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37	8
140	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41	8
150	Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften	IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.26	11
160	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken	IAS 39.89A(b), IFRS 9.6.5.8
170	Rückstellungen	IAS 37.10; IAS 1.54(l)	43
180	Renten und sonstige Leistungsverpflichtungen gegenüber Arbeitnehmern	IAS 19.63; IAS 1.78(d); Anhang V. Teil 2.9	43
190	Andere langfristig fällige Leistungen an Arbeitnehmer	IAS 19.153; IAS 1.78(d); Anhang V. Teil 2.10	43
200	Restrukturierungsmaßnahmen	IAS 37.71; IAS 84(a)	43
210	Anhängige Rechtsstreitigkeiten und Steuerstreitigkeiten	IAS 37. Anhang C. Beispiele 6 und 10	43
220	Erteilte Zusagen und Garantien	IFRS 9.4.2.1(c),(d), 9.5.5, 9.B2.5; IAS 37, IFRS 4, Anhang V. Teil 2.11	9 12 43
230	Sonstige Rückstellungen	IAS 37.14	43
240	Steuerschulden	IAS 1.54(n-o)
250	Tatsächliche Steuerschulden	IAS 1.54(n); IAS 12.5
260	Latente Steuerschulden	IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR Art. 4 Abs. 1, 108
270	Auf Anforderung rückzahlbares Aktienkapital	IAS 32, IE33; IFRIC 2; Anhang V. Teil 2.12
280	Sonstige Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 2.13
290	Als zur Veräußerung gehalten eingestufte, den Veräußerungsgruppen zugeordnete Verbindlichkeiten	IAS 1.54(p); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.14
300	SUMME VERBINDLICHKEITEN	IAS 1.9(b); IG 6

		Verweise	Aufschlüsselung in Tabelle	Buchwert
		Verweise	Aufschlüsselung in Tabelle	010
010	Kapital	IAS 1.54(r), BAD Art. 22	46
020	Eingezahltes Kapital	IAS 1.78(e)
030	Eingefordertes, noch nicht eingezahltes Kapital	Anhang V. Teil 2.14
040	Agio	IAS 1.78(e); CRR Art. 4 Abs. 1, 124	46
050	Begebene Eigenkapitalinstrumente, mit Ausnahme von Kapital	Anhang V. Teil 2.18-19	46
060	Eigenkapitalkomponente zusammengesetzter Finanzinstrumente	IAS 32.28-29; Anhang V. Teil 2.18
070	Sonstige begebene Eigenkapitalinstrumente	Anhang V. Teil 2.19
080	Sonstiges Eigenkapital	IFRS 2.10; Anhang V. Teil 2.20
090	Kumuliertes sonstiges Ergebnis	CRR Art. 4 Abs. 1, 100	46
095	Posten, die nicht in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden	IAS 1.82 A(a)
100	Materielle Vermögenswerte	IAS 16.39-41
110	Immaterielle Vermögenswerte	IAS 38.85-87
120	Versicherungsmathematische Gewinne oder (-) Verluste aus leistungsorientierten Pensionsplänen	IAS 1.7, IG6; IAS 19.120(c)
122	Als zur Veräußerung gehalten eingestufte langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen	IFRS 5.38, IG Beispiel 12
124	Anteil anderer erfasster Erträge und Aufwendungen aus Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen	IAS 1.IG6; IAS 28.10
320	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IAS 1.7(d); IFRS 9 5.7.5, B5.7.1; Anhang V. Teil 2.21
330	Unwirksamkeit der Absicherung bei Absicherungen des beizulegenden Zeitwerts von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IAS 1.7(e); IFRS 9.5.7.5; .6.5.3; IFRS 7.24C; Anhang V. Teil 2.22
340	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden [gesichertes Grundgeschäft]	IFRS 9.5.7.5; .6.5.8(b); Anhang V. Teil 2.22
350	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden [Sicherungsinstrument]	IAS 1.7(e); IFRS 9.5.7.5; .6.5.8(a); Anhang V. Teil 2.57
360	Durch Änderungen beim Ausfallrisiko bedingte Änderungen beim beizulegenden Zeitwert finanzieller Verbindlichkeiten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet werden	IAS 1.7(f); IFRS 9 5.7.7; Anhang V. Teil 2.23
128	Posten, die in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden können	IAS 1.82A(a) (ii)
130	Absicherung von Nettoinvestitionen in ausländische Geschäftsbetriebe [wirksamer Teil]	IFRS 9.6.5.13(a); IFRS 7.24B(b)(ii)(iii); IFRS 7.24C(b)(i)(iv), .24E(a); Anhang V. Teil 2.24
140	Fremdwährungsumrechnung	IAS 21.52(b); IAS 21.32, 38-49
150	Sicherungsderivate. Sicherungsgeschäfte für Zahlungsströme [wirksamer Teil]	IAS 1.7 (e); IFRS 7.24B(b)(ii)(iii); IFRS 7.24C(b)(i); .24E; IFRS 9.6.5.11(b); Anhang V. Teil 2.25
155	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Schuldtiteln, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IAS 1.7(da); IFRS 9.4.1.2A; 5.7.10; Anhang V. Teil 2.26
165	Sicherungsinstrumente [nicht designierte Elemente]	IAS 1.7(g)(h); IFRS 9.6.5.15,.6.5.16; IFRS 7.24E(b)(c); Anhang V. Teil 2.60
170	Als zur Veräußerung gehalten eingestufte langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen	IFRS 5.38, IG Beispiel 12
180	Anteil anderer erfasster Erträge und Aufwendungen aus Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen	IAS 1.IG6; IAS 28.10
190	Einbehaltene Gewinne	CRR Art. 4 Abs. 1, 123
200	Neubewertungsrücklagen	IFRS 1.30, D5-D8; Anhang V. Teil 2.28
210	Sonstige Rücklagen	IAS 1.54; IAS 1.78(e)
220	Nach der Equity-Methode bilanzierte Rücklagen oder kumulierte Verluste aus Anteilen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen	IAS 28.11; Anhang V. Teil 2.29
230	Sonstiges	Anhang V. Teil 2.29
240	(-) Eigene Anteile	IAS 1.79(a)(vi); IAS 32.33-34, AG14, AG36; Anhang V. Teil 2.30	46
250	Den Eigentümern des Mutterunternehmens zurechenbare Gewinne oder Verluste	IAS 1.81B (b)(ii)	2
260	(-) Zwischendividenden	IAS 32.35
270	Minderheitsbeteiligungen [nichtbeherrschende Beteiligungen]	IAS 1.54(q)
280	Kumuliertes sonstiges Ergebnis	CRR Art. 4 Abs. 1, 100	46
290	Sonstige Positionen		46
300	SUMME EIGENKAPITAL	IAS 1.9(c), IG 6	46
310	SUMME EIGENKAPITAL UND SUMME VERBINDLICHKEITEN	IAS 1.IG6

		Verweise	Aufschlüsselung in Tabelle	Laufender Berichtszeitraum
		Verweise	Aufschlüsselung in Tabelle	010
010	Zinserträge	IAS 1.97; Anhang V. Teil 2.31	16
020	Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.20(a)(i), B5(e); Anhang V. Teil 2.33, 34
025	Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind	IFRS 7.20(a)(i), B5(e), IFRS 9.5.7.1
030	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.20(a)(i), B5(e)
041	Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IFRS 7.20(b); IFRS 9.5.7.10-11; IFRS 9.4.1.2A
051	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.20(b); IFRS 9.4.1.2; IFRS 9.5.7.2
070	Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften, Zinsänderungsrisiken	IFRS 9. Anhang A; .B6.6.16; Anhang V. Teil 2.35
080	Sonstige Vermögenswerte	Anhang V. Teil 2.36
085	Zinserträge aus Verbindlichkeiten	IFRS 9.5.7.1, Anhang V. Teil 2.37
090	(Zinsaufwendungen)	IAS 1.97; Anhang V. Teil 2.31	16
100	(Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten)	IFRS 7.20(a)(i), B5(e); Anhang V. Teil 2.33, 34
110	(Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten)	IFRS 7.20(a)(i), B5(e)
120	(Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten)	IFRS 7.20(b); IFRS 9.5.7.2
130	(Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften, Zinsänderungsrisiken)	IAS 39.9; Anhang V. Teil 2.35
140	(Sonstige Verbindlichkeiten)	Anhang V. Teil 2.38
145	(Zinsaufwendungen für Vermögenswerte)	IFRS 9.5.7.1, Anhang V. Teil 2.39
150	(Auf Anforderung rückzahlbare Aufwendungen für Aktienkapital)	IFRIC 2.11
160	Dividendenerträge	Anhang V. Teil 2.40	31
170	Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.20(a)(i), B5(e); Anhang V. Teil 2.40
175	Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind	IFRS 7.20(a)(i), B5(e), IFRS 9.5.7.1A; Anhang V. Teil 2.40
191	Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IFRS 7.20(a)(ii); IFRS 9.4.1.2A; IFRS 9.5.7.1A; Anhang V. Teil 2.41
192	Nicht nach der Equity-Methode bilanzierte Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen	Anhang V. Teil 2.42
200	Gebühren- und Provisionserträge	IFRS 7.20(c)	22
210	(Aufwendungen für Gebühren und Provisionen)	IFRS 7.20(c)	22
220	Gewinne oder (-) Verluste bei der Ausbuchung von nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto	Anhang V. Teil 2.45	16
231	Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IFRS 9.4.12A; IFRS 9.5.7.10-11
241	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.20(a)(v); IFRS 9.4.1.2; IFRS 9.5.7.2
260	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.20(a)(v); IFRS 9.5.7.2
270	Sonstiges
280	Gewinne oder (-) Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto	IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anhang V. Teil 2.43, 46	16
287	Gewinne oder (-) Verluste aus nicht zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind, netto	IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anhang V. Teil 2.46
290	Gewinne oder (-) Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto	IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anhang V. Teil 2.44	16, 45
300	Gewinne oder (-) Verluste aus der Bilanzierung von Sicherungsgeschäften, netto	Anhang V. Teil 2.47	16
310	Währungsdifferenzen [Gewinn oder (-) Verlust], netto	IAS 21.28, 52 (a)
330	Gewinne oder (-) Verluste bei der Ausbuchung nicht finanzieller Vermögenswerte, netto	IAS 1.34; Anhang V. Teil 2.48	45
340	Sonstige betriebliche Erträge	Anhang V. Teil 2.314-316	45
350	(Sonstige betriebliche Erträge)	Anhang V. Teil 2.314-316	45
355	SUMME DER BETRIEBLICHEN ERTRÄGE, NETTO
360	(Verwaltungsaufwendungen)
370	(Personalaufwendungen)	IAS 19.7; IAS 1.102, IG 6	44
380	(Sonstige Verwaltungsaufwendungen)		16
385	(Barbeiträge zu Abwicklungsfonds und Einlagensicherungssystemen)	Anhang V. Teil 2.48i
390	(Abschreibungen)	IAS 1.102; IAS 104
400	(Sachanlagen)	IAS 1.104; IAS 16.73(e)(vii)
410	(Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien)	IAS 1.104; IAS 40.79(d)(iv)
420	(Sonstige immaterielle Vermögenswerte)	IAS 1.104; IAS 38.118(e)(vi)
425	Änderungsgewinne oder -verluste (-), netto	IFRS 9.5.4.3, IFRS 9 Anhang A; Anhang V. Teil 2.49
426	Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IFRS 7.35J
427	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.35J
430	(Rückstellungen oder (-) Auflösung von Rückstellungen)	IAS 37.59, 84; IAS 1.98(b)(f)(g)	9 12 43
435	(Zahlungsverpflichtungen gegenüber Abwicklungsfonds und Einlagensicherungssystemen)	Anhang V. Teil 2.48i
440	(Erteilte Zusagen und Garantien)	IFRS 9.4.2.1(c), (d), 9.B2.5; IAS 37, IFRS 4, Anhang V. Teil 2.50
450	(Sonstige Rückstellungen)
460	(Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten)	IFRS 7.20(a)(viii); IFRS 9.5.4.4; Anhang V. Teil 2.51, 53	12
481	(Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden)	IFRS 9.5.4.4, 9.5.5.1, 9.5.5.2, 9.5.5.8	12
491	(Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte)	IFRS 9.5.4.4, 9.5.5.1, 9.5.5.8	12
510	(Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen)	IAS 28.40-43	16
520	(Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei nichtfinanziellen Vermögenswerten)	IAS 36.126(a)(b)	16
530	(Sachanlagen)	IAS 16.73(e)(v-vi)
540	(Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien)	IAS 40.79(d)(v)
550	(Geschäfts- oder Firmenwert)	IFRS 3 Anhang B67(d)(v); IAS 36.124
560	(Sonstige immaterielle Vermögenswerte)	IAS 38.118(e)(iv)(v)
570	(Sonstige)	IAS 36.126 (a)(b)
580	Erfolgswirksam erfasster negativer Geschäfts- oder Firmenwert	IFRS 3. Anhang B64(n)(i)
590	Anteil am Gewinn oder (-) Verlust aus nach der Equity-Methode bilanzierten Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen	Anhang V. Teil 2.54
600	Gewinn oder (-) Verlust aus als zur Veräußerung gehalten eingestuften langfristigen Vermögenswerten und Veräußerungsgruppen, die nicht die Voraussetzungen für eine Einstufung als aufgegebene Geschäftsbereiche erfüllen	IFRS 5.37; Anhang V. Teil 2.55
610	GEWINN ODER (-) VERLUST AUS FORTZUFÜHRENDEN GESCHÄFTEN VOR STEUERN	IAS 1.102, IG 6; IFRS 5.33 A
620	(Den fortzuführenden Geschäften zuzurechnender Steueraufwand oder (-) -ertrag)	IAS 1.82(d); IAS 12.77
630	GEWINN ODER (-) VERLUST AUS FORTZUFÜHRENDEN GESCHÄFTEN NACH STEUERN	IAS 1, IG 6
640	Gewinn oder (-) Verlust aus aufgegebenen Geschäftsbereichen nach Steuern	IAS 1.82(ea); IFRS 5.33(a), 5.33 A; Anhang V. Teil 2.56
650	Gewinn oder (-) Verlust aus aufgegebenen Geschäftsbereichen vor Steuern	IFRS 5.33(b)(i)
660	(Den aufgegebenen Geschäftsbereichen zuzurechnender Steueraufwand oder (-) -ertrag)	IFRS 5.33 (b)(ii),(iv)
670	JAHRESERGEBNIS	IAS 1.81 A(a)
680	Den Minderheitsbeteiligungen [nichtbeherrschenden Beteiligungen] zurechenbar	IAS 1.81B (b)(i)
690	Den Eigentümern des Mutterunternehmens zurechenbar	IAS 1.81B (b)(ii)

		Verweise	Laufender Berichtszeitraum
		Verweise	010
010	Jahresergebnis	IAS 1.7, IG6
020	Sonstiges Ergebnis	IAS 1.7, IG6
030	Posten, die nicht in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden	IAS 1.82A(a)(i)
040	Materielle Vermögenswerte	IAS 1.7, IG6; IAS 16.39-40
050	Immaterielle Vermögenswerte	IAS 1.7; IAS 38.85-86
060	Versicherungsmathematische Gewinne oder (-) Verluste aus leistungsorientierten Pensionsplänen	IAS 1.7, IG6; IAS 19.120(c)
070	Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen	IFRS 5.38
080	Nach der Equity-Methode bilanzierte Anteile von Unternehmen an anderen erfassten Erträgen und Aufwendungen	IAS 1.IG6; IAS 28.10
081	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IAS 1.7(d)
083	Gewinne oder (-) Verluste aus der Bilanzierung von Sicherungsgeschäften für Eigenkapitalinstrumente, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden, netto	IFRS 9.5.7.5; .6.5.3; IFRS 7.24C; Anhang V. Teil 2.57
084	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden [gesichertes Grundgeschäft]	IFRS 9.5.7.5; .6.5.8(b); Anhang V. Teil 2.57
085	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden [Sicherungsinstrument]	IFRS 9.5.7.5; .6.5.8(a); Anhang V. Teil 2.57
086	Durch Änderungen beim Ausfallrisiko bedingte Änderungen beim beizulegenden Zeitwert finanzieller Verbindlichkeiten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet werden	IAS 1.7(f)
090	Ertragsteuern im Zusammenhang mit Posten, die nicht umgegliedert werden	IAS 1.91(b); Anhang V. Teil 2.66
100	Posten, die in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden können	IAS 1.82A(a)(ii)
110	Absicherung von Nettoinvestitionen in ausländische Geschäftsbetriebe [wirksamer Teil]	IFRS 9.6.5.13(a); IFRS 7.24C(b)(i)(iv), .24E(a); Anhang V. Teil 2.58
120	Ins Eigenkapital umgegliederte Bewertungsgewinne oder (-) -verluste	IAS 1.IG6; IFRS 9.6.5.13(a); IFRS 7.24C(b)(i); .24E(a); Anhang V. Teil 2.58
130	In den Gewinn oder Verlust umgegliedert	IAS 1.7, 92-95; IAS 21.48-49; IFRS 9.6.5.14; Anhang V. Teil 2.59
140	Sonstige Reklassifizierungen	Anhang V. Teil 2.65
150	Fremdwährungsumrechnung	IAS 1.7, IG6; IAS 21.52(b)
160	Ins Eigenkapital umgegliederte Umrechnungsgewinne oder (-) -verluste	IAS 21.32, 38-47
170	In den Gewinn oder Verlust umgegliedert	IAS 1.7, 92-95; IAS 21.48-49
180	Sonstige Reklassifizierungen	Anhang V. Teil 2.65
190	Sicherungsgeschäfte für Zahlungsströme [wirksamer Teil]	IAS 1.7, IG6; IAS 39.95(a)-96 IFRS 9.6.5.11(b); IFRS 7.24C(b)(i); .24E(a);
200	Ins Eigenkapital umgegliederte Bewertungsgewinne oder (-) -verluste	IAS 1.7(e), IG6; IFRS 9.6.5.11(a)(b)(d); IFRS 7.24C(b)(i), .24E(a)
210	In den Gewinn oder Verlust umgegliedert	IAS 1.7, 92-95, IG6; IFRS 9.6.5.11(d)(ii)(iii); IFRS 7.24C(b)(iv), .24E(a) Anhang V. Teil 2.59
220	In den anfänglichen Buchwert der gesicherten Grundgeschäfte umgegliedert	IAS 1.IG6; IFRS 9.6.5.11(d)(i)
230	Sonstige Reklassifizierungen	Anhang V. Teil 2.65
231	Sicherungsinstrumente [nicht designierte Elemente]	IAS 1.7(g)(h); IFRS 9.6.5.15, .6.5.16; IFRS 7.24E(b)(c); Anhang V. Teil 2.60
232	Ins Eigenkapital umgegliederte Bewertungsgewinne oder (-) -verluste	IAS 1.7(g)(h); IFRS 9.6.5.15, .6.5.16; IFRS 7.24E (b)(c)
233	In den Gewinn oder Verlust umgegliedert	IAS 1.7(g)(h); IFRS 9.6.5.15, .6.5.16; IFRS 7.24E(b)(c); Anhang V. Teil 2.61
234	Sonstige Reklassifizierungen	Anhang V. Teil 2.65
241	Schuldtitel, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IAS 1.7(da), IG 6; IAS 1.IG6; IFRS 9.5.6.4; Anhang V. Teil 2.62-63
251	Ins Eigenkapital umgegliederte Bewertungsgewinne oder (-) -verluste	IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.IG6; IFRS 9.5.6.4
261	In den Gewinn oder Verlust umgegliedert	IAS 1.7, IAS 1.92-95, IAS 1.IG6; IFRS 9.5.6.7; Anhang V. Teil 2.64
270	Sonstige Reklassifizierungen	IFRS 5.IG Beispiel 12; IFRS 9.5.6.5; Anhang V. Teil 2.64-65
280	Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen	IFRS 5.38
290	Ins Eigenkapital umgegliederte Bewertungsgewinne oder (-) -verluste	IFRS 5.38
300	In den Gewinn oder Verlust umgegliedert	IAS 1.7, 92-95; IFRS 5.38
310	Sonstige Reklassifizierungen	IFRS 5.IG Beispiel 12
320	Anteil anderer erfasster Erträge und Aufwendungen aus Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen	IAS 1.IG6; IAS 28.10
330	Ertragsteuern im Zusammenhang mit Posten, die in den Gewinn oder (-) Verlust umgegliedert werden können	IAS 1.91(b), IG6; Anhang V. Teil 2.66
340	Jahresgesamtergebnis	IAS 1.7, 81A(a), IG6
350	Den Minderheitsbeteiligungen [nichtbeherrschenden Beteiligungen] zurechenbar	IAS 1.83(b)(i), IG6
360	Den Eigentümern des Mutterunternehmens zurechenbar	IAS 1.83(b)(ii), IG6

		Verweise	Buchwert
			Anhang V. Teil 1.27
			010
005	Derivate
010	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11, Anhang V. Teil 1.44(b)
030	davon: Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
040	davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
050	davon: nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
060	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
070	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
080	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
090	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
100	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
110	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
120	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
130	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
140	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
150	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
160	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
170	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
180	Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
190	ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENE FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE	IFRS 9. Anhang A

		Verweise	Buchwert	Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen
			Anhang V. Teil 1.27	Anhang V. Teil 2.69
			010	020
010	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11, Anhang V. Teil 1.44(b)
020	davon: Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
030	davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
040	davon: nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
050	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
060	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
070	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
080	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
090	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
100	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
110	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
120	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
130	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
140	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
150	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
160	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
170	Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
180	NICHT ZUM HANDELSBESTAND GEHÖRENDE FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE, DIE ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT ZU BEWERTEN SIND	IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4

		Verweise	Buchwert	Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen
			Anhang V. Teil 1.27	Anhang V. Teil 2.69
			010	020
060	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
070	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
080	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
090	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
100	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
110	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
120	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
130	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
140	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
150	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
160	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
170	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
180	Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
190	ALS ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT BEWERTET DESIGNIERTE FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE	IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5

Verweise

Buchwert

Bruttobuchwert

Anhang V. Teil 1.34(b)

Kumulierte Wertminderung

Anhang V. Teil 2.70(b), 71

Kumulierte teilweise Abschreibungen

Kumulierte vollständige Abschreibungen

Vermögenswerte ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1)

Vermögenswerte mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2)

Vermögenswerte mit beeinträchtigter Bonität (Stufe 3)

Vermögenswerte ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1)

Vermögenswerte mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2)

Vermögenswerte mit beeinträchtigter Bonität (Stufe 3)

Davon: Instrumente mit geringem Ausfallrisiko

Anhang V. Teil 1.27

IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a)

IFRS 9.B5.5.22-24; Anhang V. Teil 2.75

IFRS 9.5.5.3, IFRS 7.35M(b)(i)

IFRS 9.5.5.1, 7.35M(b)(ii)

IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35H(a), IFRS 7.16A

IFRS 9.5.5.3; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(i), IFRS 7.16A

IFRS 9.5.5.1; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(ii), IFRS 7.16A

IFRS 9.5.4.4 und B5.4.9; Anhang V. Teil 2.72-74

010

015

020

030

040

050

060

070

080

090

010

Eigenkapitalinstrumente

IAS 32.11; Anhang V. Teil 1.44(b)

020

davon: Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

030

davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

040

davon: nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

050

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

060

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

070

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

080

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

090

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

100

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

110

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

120

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

130

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

140

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

150

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

160

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

165

Davon: Kleine und mittlere Unternehmen

SME Art. 1 2 (a)

170

Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

180

FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE, DIE ERFOLGSNEUTRAL ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT IM SONSTIGEN ERGEBNIS BEWERTET WERDEN

IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A

190

Davon: finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb beeinträchtigter Bonität

IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.77

Verweise

Buchwert

Bruttobuchwert

Anhang V. Teil 1.34(b)

Kumulierte Wertminderung

Anhang V. Teil 2.70(a), 71

Kumulierte teilweise Abschreibungen

Kumulierte vollständige Abschreibungen

Vermögenswerte ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1)

Vermögenswerte mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2)

Vermögenswerte mit beeinträchtigter Bonität (Stufe 3)

Vermögenswerte ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1)

Vermögenswerte mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2)

Vermögenswerte mit beeinträchtigter Bonität (Stufe 3)

Davon: Instrumente mit geringem Ausfallrisiko

Anhang V. Teil 1.27

IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a)

IFRS 9.B5.5.22-24; Anhang V. Teil 2.75

IFRS 9.5.5.3, IFRS 7.35M(b)(i)

IFRS 9.5.5.1, 7.35M(b)(ii)

IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35H(a)

IFRS 9.5.5.3; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(i)

IFRS 5.5.1; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(ii)

IFRS 9.5.4.4 und B5.4.9; Anhang V. Teil 2.72-74

010

015

020

030

040

050

060

070

080

090

010

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

020

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

030

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

040

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

050

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

060

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

070

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

080

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

090

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

100

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

110

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

120

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

125

Davon: Kleine und mittlere Unternehmen

SME Art. 1 2 (a)

130

Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

140

ZU FORTGEFÜHRTEN ANSCHAFFUNGSKOSTEN BEWERTETE FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE

IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2

150

Davon: finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb beeinträchtigter Bonität

IFRS 9.5.13 und IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.77

		Verweise	Buchwert
			Anhang V. Teil 1.27
			010
010	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
020	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
030	[FÜR DEN EMITTENTEN] NACHRANGIGE FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE	Anhang V. Teil 2.78, 100

			Verweise	Bruttobuchwert	Buchwert Anhang V. Teil 1.27
				Bruttobuchwert	Zentralbanken	Staatssektor	Kreditinstitute	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Haushalte
				Anhang V. Teil 1.34	Anhang V. Teil 1.42(a)	Anhang V. Teil 1.42(b)	Anhang V. Teil 1.42(c)	Anhang V. Teil 1.42(d)	Anhang V. Teil 1.42(e)	Anhang V. Teil 1.42(f)
				005	010	020	030	040	050	060
Nach Produkt	010	Auf Anforderung [Kündigung] und kurzfristig [Giro]	Anhang V. Teil 2.85(a)
	020	Kreditkartenschulden	Anhang V. Teil 2.85(b)
	030	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	Anhang V. Teil 2.85(c)
	040	Finanzierungs-Leasingverhältnisse	Anhang V. Teil 2.85(d)
	050	Darlehen aus umgekehrten Pensionsgeschäften	Anhang V. Teil 2.85(e)
	060	Sonstige befristete Darlehen	Anhang V. Teil 2.85(f)
	070	Kredite, die keine Darlehen sind	Anhang V. Teil 2.85(g)
	080	DARLEHEN UND KREDITE	Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
Nach Sicherheiten	090	Davon: Durch Immobilien besicherte Darlehen	Anhang V. Teil 2.86(a), 87
Nach Sicherheiten	100	Davon: sonstige besicherte Darlehen	Anhang V. Teil 2.86(b), 87
Nach Zweck	110	Davon: Konsumentenkredite	Anhang V. Teil 2.88(a)
Nach Zweck	120	Davon: Wohnbaukredite	Anhang V. Teil 2.88(b)
Nach Rang	130	Davon: Projektfinanzierungsdarlehen	Anhang V. Teil 2.89; CRR Art. 147 Abs. 8

		Verweise	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e), Teil 2.91
			Bruttobuchwert				Kumulierte Wertminderung	Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen
				Davon: Der Wertminderung unterliegende Darlehen und Kredite	Davon: notleidend		Kumulierte Wertminderung
				Davon: Der Wertminderung unterliegende Darlehen und Kredite	Davon: notleidend	Davon: ausgefallen
			Anhang V. Teil 1.34	Anhang V. Teil 2.93	Anhang V. Teil 2. 213-232	CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.237(b)	Anhang V. Teil 2.70-71	Anhang V. Teil 2.69
			010	011	012	013	021	022
010	A Land- und Forstwirtschaft, Fischerei	NACE-Verordnung
020	B Bergbau und Gewinnung von Steinen und Erden	NACE-Verordnung
030	C Verarbeitendes Gewerbe/Herstellung von Waren	NACE-Verordnung
040	D Energieversorgung	NACE-Verordnung
050	E Wasserversorgung	NACE-Verordnung
060	F Baugewerbe/Bau	NACE-Verordnung
070	G Groß- und Einzelhandel	NACE-Verordnung
080	H Verkehr und Lagerei	NACE-Verordnung
090	I Gastgewerbe/Beherbergung und Gastronomie	NACE-Verordnung
100	J Information und Kommunikation	NACE-Verordnung
105	K Erbringung von Finanz- und Versicherungsdienstleistungen	NACE-Verordnung, Anhang V. Teil 2.92
110	L Grundstücks- und Wohnungswesen	NACE-Verordnung
120	M Erbringung von freiberuflichen, wissenschaftlichen und technischen Dienstleistungen	NACE-Verordnung
130	N Erbringung von sonstigen wirtschaftlichen Dienstleistungen	NACE-Verordnung
140	O Öffentliche Verwaltung, Verteidigung; Sozialversicherung	NACE-Verordnung
150	P Erziehung und Unterricht	NACE-Verordnung
160	Q Gesundheits- und Sozialwesen	NACE-Verordnung
170	R Kunst, Unterhaltung und Erholung	NACE-Verordnung
180	S Erbringung von sonstigen Dienstleistungen	NACE-Verordnung
190	DARLEHEN UND KREDITE	Anhang V. Teil 1.32, Teil 2.90

		Verweise	Buchwert Anhang V. Teil 1.27
			Vermögenswerte ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1)			Vermögenswerte mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2)			Vermögenswerte mit beeinträchtigter Bonität (Stufe 3)
			≤ 30 Tage	> 30 Tage ≤ 90 Tage	> 90 Tage	≤ 30 Tage	> 30 Tage ≤ 90 Tage	> 90 Tage	≤ 30 Tage	> 30 Tage ≤ 90 Tage	> 90 Tage
			IFRS 9.5.5.11; B5.5.37; IFRS 7.B8I, Anhang V. Teil 2.96
			010	020	030	040	050	060	070	080	090
060	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
070	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
080	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
090	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
100	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
110	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
120	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
130	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
140	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
150	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
160	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
170	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
180	Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
190	SCHULDTITEL INSGESAMT	Anhang V. Teil 2.94-95
	Darlehen und Kredite nach Produkt, Sicherheit und Rangfolge
200	Auf Anforderung [Kündigung] und kurzfristig [Giro]	Anhang V. Teil 2.85(a)
210	Kreditkartenschulden	Anhang V. Teil 2.85(b)
220	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	Anhang V. Teil 2.85(c)
230	Finanzierungs-Leasingverhältnisse	Anhang V. Teil 2.85(d)
240	Darlehen aus umgekehrten Pensionsgeschäften	Anhang V. Teil 2.85(e)
250	Sonstige befristete Darlehen	Anhang V. Teil 2.85(f)
260	Kredite, die keine Darlehen sind	Anhang V. Teil 2.85(g)
270	Davon: Durch Immobilien besicherte Darlehen	Anhang V. Teil 2.86(a), 87
280	Davon: sonstige besicherte Darlehen	Anhang V. Teil 2.86(b), 87
290	Davon: Konsumentenkredite	Anhang V. Teil 2.88(a)
300	Davon: Wohnbaukredite	Anhang V. Teil 2.88(b)
310	Davon: Projektfinanzierungsdarlehen	Anhang V. Teil 2.89; CRR Art. 147 Abs. 8

		Wenn die nationalen GAAP mit IFRS vereinbar sind	Buchwert Anhang V. Teil 1.27				Kumulierte Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken
			Zu Handelszwecken gehalten	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designiert	Fortgeführte Anschaffungskosten	Bilanzierung von Sicherungsgeschäften
			IFRS 7.8(e)(ii); IFRS 9 Anhang A, IFRS 9.BA.6-BA.7, IFRS 9.6.7	IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.2.2, IFRS 9.4.3.5	IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1	IFRS 7.24A(a); IFRS 9.6	CRR Art. 33 Abs. 1 Buchst. b und c; Anhang V. Teil 2.101
			010	020	030	037	040
010	Derivate	IFRS 9.BA.7(a)
020	Verkaufspositionen	IFRS 9.BA.7(b)
030	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
040	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
050	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
060	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a), 44(c)
070	Girokonten / Tagesgeldkonten	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1
080	Einlagen mit vereinbarter Laufzeit	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2
090	Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97
100	Pensionsgeschäfte	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4
110	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b), 44(c)
120	Girokonten / Tagesgeldkonten	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1
130	Einlagen mit vereinbarter Laufzeit	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2
140	Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97
150	Pensionsgeschäfte	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4
160	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c), 44(c)
170	Girokonten / Tagesgeldkonten	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1
180	Einlagen mit vereinbarter Laufzeit	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2
190	Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97
200	Pensionsgeschäfte	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4
210	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d), 44(c)
220	Girokonten / Tagesgeldkonten	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1
230	Einlagen mit vereinbarter Laufzeit	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2
240	Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97
250	Pensionsgeschäfte	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4
260	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e), 44(c)
270	Girokonten / Tagesgeldkonten	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1
280	Einlagen mit vereinbarter Laufzeit	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2
290	Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97
300	Pensionsgeschäfte	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4
310	Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f), 44(c)
320	Girokonten / Tagesgeldkonten	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1
330	Einlagen mit vereinbarter Laufzeit	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2
340	Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97
350	Pensionsgeschäfte	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4
360	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37, Teil 2.98
370	Einlagenzertifikate	Anhang V. Teil 2.98(a)
380	Forderungsgedeckte Wertpapiere	CRR Art. 4 Abs. 1, 61
390	Gedeckte Schuldverschreibungen	CRR Art. 129
400	Hybride Verträge	Anhang V. Teil 2.98(d)
410	Sonstige begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 2.98(e)
420	Wandelbare zusammengesetzte Finanzinstrumente	IAS 32.AG 31
430	Nicht wandelbar
440	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
445	Davon: Leasingverbindlichkeiten	IFRS 16.22, 26-28, 47(b)
450	FINANZIELLE VERBINDLICHKEITEN

		Verweise	Buchwert
			Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designiert	Zu fortgeführten Anschaffungskosten
			IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.2.2, IFRS 9.4.3.5	IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1
			010	020
010	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
020	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
030	NACHRANGIGE FINANZIELLE VERBINDLICHKEITEN	Anhang V. Teil 2.99-100

Wenn die nationalen GAAP mit IFRS vereinbar sind

Nominalbetrag der außerbilanziellen Verbindlichkeiten aus Zusagen und Finanzgarantien nach IFRS 9 – Wertminderung

Anhang V. Teil 2.107-108, 118

Rückstellungen für außerbilanzielle Verbindlichkeiten aus Zusagen und Finanzgarantien nach IFRS 9 – Wertminderung

Anhang V. Teil 2.106-109

Sonstige nach IAS 37 bewertete Zusagen und nach IFRS 4 bewertete Finanzgarantien

Verbindlichkeiten aus Zusagen und Finanzgarantien, die zum beizulegenden Zeitwert bewertet werden

Instrumente ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1)

Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist

(Stufe 2)

Wertgeminderte Instrumente

(Stufe 3)

Instrumente ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1)

Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist

(Stufe 2)

Wertgeminderte Instrumente

(Stufe 3)

Nominalbetrag

Rückstellung

Nominalbetrag

Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken notleidender Zusagen

IFRS 9.2.1(e),(g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35M

IFRS 9.2.1(e),(g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H(a)

IFRS 9.2.1(e),(g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H(b)(i)

IFRS 9.2.1(e),(g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H(b)(ii)

IAS 37, IFRS 9.2.1(e), IFRS 9.B2.5; IFRS 4; Anhang V. Teil 2.111, 118

IAS 37, IFRS 9.2.1(e), IFRS 9.B2.5; IFRS 4; Anhang V. Teil 2.106, 111

IFRS 9.2.3(a), 9.B2.5; Anhang V. Teil 2.110, 118

Anhang V. Teil 2.69

010

020

030

040

050

060

100

110

120

130

010

Erteilte Kreditzusagen

CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 113, 116

021

Davon: notleidend

Anhang V. Teil 2.117

030

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

040

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

050

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

060

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

070

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

080

Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

090

Erteilte Finanzgarantien

IFRS 4 Anhang A; CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(f), Teil 2.102-105, 114, 116

101

Davon: notleidend

Anhang V. Teil 2.117

110

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

120

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

130

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

140

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

150

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

160

Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

170

Sonstige erteilte Zusagen

CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 115, 116

181

Davon: notleidend

Anhang V. Teil 2.117

190

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

200

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

210

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

220

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

230

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

240

Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

		Verweise	Maximal berücksichtigungsfähiger Garantiebetrag	Nominalbetrag
			IAS 7.36(b); Anhang V. Teil 2.119	Anhang V. Teil 2.119
			010	020
010	Empfangene Kreditzusagen	IFRS 9.2.1(g), .BCZ2.2; Anhang V. Teil 1.44(h), Teil 2.102-103, 113
020	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
030	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
040	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
050	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
060	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
070	Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
080	Empfangene Finanzgarantien	IFRS 9.2.1(e ), .B2.5, .BC2.17, IFRS 8. Anhang A; IFRS 4 Anhang A; Anhang V. Teil 1.44(h), Teil 2.102-103, 114
090	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
100	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
110	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
120	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
130	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
140	Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
150	Sonstige empfangene Zusagen	Anhang V. Teil 1.44(h), Teil 2.102-103, 115
160	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
170	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
180	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
190	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
200	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
210	Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)

	Nach Art des Risikos / nach Art des Produkts oder Markts	Verweise	Buchwert		Nominalbetrag
			Zu Handelszwecken gehaltene und zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte	Zu Handelszwecken gehaltene und zum Handelsbestand gehörende finanzielle Verbindlichkeiten	Handel insgesamt	Davon: veräußert
			Anhang V. Teil 2.120, 131	IFRS 9.BA.7 (a); Anhang V. Teil 2.120, 131	Anhang V. Teil 2.133-135	Anhang V. Teil 2.133-135
			010	020	030	040
010	Zinssatz	Anhang V. Teil 2.129(a)
020	davon: wirtschaftliche Absicherung	Anhang V. Teil 2.137-139
030	Außerbörslich gehandelte Optionen	Anhang V. Teil 2.136
040	Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente	Anhang V. Teil 2.136
050	Optionen in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
060	Sonstige Instrumente in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
070	Eigenkapital	Anhang V. Teil 2.129(b)
080	Davon: wirtschaftliche Absicherung	Anhang V. Teil 2.137-139
090	Außerbörslich gehandelte Optionen	Anhang V. Teil 2.136
100	Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente	Anhang V. Teil 2.136
110	Optionen in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
120	Sonstige Instrumente in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
130	Fremdwährungen und Gold	Anhang V. Teil 2.129(c)
140	Davon: wirtschaftliche Absicherung	Anhang V. Teil 2.137-139
150	Außerbörslich gehandelte Optionen	Anhang V. Teil 2.136
160	Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente	Anhang V. Teil 2.136
170	Optionen in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
180	Sonstige Instrumente in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
190	Kredit	Anhang V. Teil 2.129(d)
195	Davon: wirtschaftliche Absicherung mit Nutzung der Zeitwert-Option	IFRS 9.6.7.1; Anhang V. Teil 2.140
201	Davon: sonstige wirtschaftliche Absicherung	Anhang V. Teil 2.137-140
210	Kreditausfallswap
220	Kreditspreadoption
230	Gesamtertragsswap
240	Sonstiges
250	Rohstoffe	Anhang V. Teil 2.129(e)
260	Davon: wirtschaftliche Absicherung	Anhang V. Teil 2.137-139
270	Sonstiges	Anhang V. Teil 2.129(f)
280	Davon: wirtschaftliche Absicherung	Anhang V. Teil 2.137-139
290	DERIVATE	IFRS 9. Anhang A
300	Davon: Außerbörslich gehandelt – Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c), 44(e), Teil 2.141 (a), 142
310	Davon: Außerbörslich gehandelt – sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d), 44(e), Teil 2.141(b)
320	Davon: Außerbörslich gehandelt – Rest	Anhang V. Teil 1.44(e), Teil 2.141(c)

	Nach Art des Produkts oder Marktes	Verweise	Buchwert		Nominalbetrag
			Vermögenswerte	Verbindlichkeiten	Summe Absicherungsgeschäfte	Davon: veräußert
			IFRS 7.24A; Anhang V. Teil 2.120, 131	IFRS 7.24A; Anhang V. Teil 2.120, 131	Anhang V. Teil 2.133-135	Anhang V. Teil 2.133-135
			010	020	030	040
010	Zinssatz	Anhang V. Teil 2.129(a)
020	Außerbörslich gehandelte Optionen	Anhang V. Teil 2.136
030	Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente	Anhang V. Teil 2.136
040	Optionen in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
050	Sonstige Instrumente in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
060	Eigenkapital	Anhang V. Teil 2.129(b)
070	Außerbörslich gehandelte Optionen	Anhang V. Teil 2.136
080	Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente	Anhang V. Teil 2.136
090	Optionen in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
100	Sonstige Instrumente in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
110	Fremdwährungen und Gold	Anhang V. Teil 2.129(c)
120	Außerbörslich gehandelte Optionen	Anhang V. Teil 2.136
130	Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente	Anhang V. Teil 2.136
140	Optionen in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
150	Sonstige Instrumente in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
160	Kredit	Anhang V. Teil 2.129(d)
170	Kreditausfallswap	Anhang V. Teil 2.136
180	Kreditspreadoption	Anhang V. Teil 2.136
190	Gesamtertragsswap	Anhang V. Teil 2.136
200	Sonstiges	Anhang V. Teil 2.136
210	Rohstoffe	Anhang V. Teil 2.129(e)
220	Sonstiges	Anhang V. Teil 2.129(f)
230	ABSICHERUNG DES BEIZULEGENDEN ZEITWERTS	IFRS 7.24A; IAS 39.86(a); IFRS 9.6.5.2(a)
240	Zinssatz	Anhang V. Teil 2.129(a)
250	Außerbörslich gehandelte Optionen	Anhang V. Teil 2.136
260	Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente	Anhang V. Teil 2.136
270	Optionen in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
280	Sonstige Instrumente in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
290	Eigenkapital	Anhang V. Teil 2.129(b)
300	Außerbörslich gehandelte Optionen	Anhang V. Teil 2.136
310	Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente	Anhang V. Teil 2.136
320	Optionen in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
330	Sonstige Instrumente in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
340	Fremdwährungen und Gold	Anhang V. Teil 2.129(c)
350	Außerbörslich gehandelte Optionen	Anhang V. Teil 2.136
360	Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente	Anhang V. Teil 2.136
370	Optionen in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
380	Sonstige Instrumente in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
390	Kredit	Anhang V. Teil 2.129(d)
400	Kreditausfallswap	Anhang V. Teil 2.136
410	Kreditspreadoption	Anhang V. Teil 2.136
420	Gesamtertragsswap	Anhang V. Teil 2.136
430	Sonstiges	Anhang V. Teil 2.136
440	Rohstoffe	Anhang V. Teil 2.129(e)
450	Sonstiges	Anhang V. Teil 2.129(f)
460	ABSICHERUNG VON ZAHLUNGSSTRÖMEN	IFRS 7.24A; IAS 39.86(b); IFRS 9.6.5.2(b)
470	ABSICHERUNG VON NETTOINVESTITIONEN IN EINEN AUSLÄNDISCHEN GESCHÄFTSBETRIEB	IFRS 7.24A; IAS 39.86(c); IFRS 9.6.5.2(c)
480	PORTFOLIOABSICHERUNGEN DES BEIZULEGENDEN ZEITWERTS GEGEN ZINSÄNDERUNGSRISIKEN	IAS 39.71, 81A, 89A, AG 114-132
490	PORTFOLIOABSICHERUNGEN DER ZAHLUNGSSTRÖME GEGEN ZINSÄNDERUNGSRISIKEN	IAS 39.71
500	DERIVATE – BILANZIERUNG VON SICHERUNGSGESCHÄFTEN	IFRS 7.24A; IAS 39.9; IFRS 9.6.1
510	Davon: Außerbörslich gehandelt – Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c), 44(e), Teil 2.141 (a), 142
520	Davon: Außerbörslich gehandelt – sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d), 44(e), Teil 2.141(b)
530	Davon: Außerbörslich gehandelt – Rest	Anhang V. Teil 1.44(e), Teil 2.141(c)

		Verweise	Buchwert
			Absicherung des beizulegenden Zeitwerts	Absicherung von Zahlungsströmen	Absicherung einer Nettoinvestition in einen ausländischen Geschäftsbetrieb
			Anhang V. Teil 2.145	Anhang V. Teil 2.145	Anhang V. Teil 2.145
			010	020	030
010	Nicht-derivative finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.24A; IFRS 9.6.1; IFRS 9.6.2.2
020	davon: Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte	IFRS 9. Anhang A
030	davon: Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind	IFRS 9.4.1.4; IFRS 7.8(a)(ii)
040	davon: Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte	IFRS 9.4.1.5; IFRS 7.8(a)(i)
050	Nicht-derivative finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.24A; IFRS 9.6.1; IFRS 9.6.2.2
060	Zu Handelszwecken gehaltene Verbindlichkeiten	IFRS 9. Anhang A
070	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 9.4.2.1; IFRS 9.6.2.2
080	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte	IFRS 9.4.2.1; IFRS 9.6.2.2

		Verweise	Mikro-Absicherungen	Mikro-Absicherungen – Nettoposition Absicherung	Sicherungsbedingte Anpassungen bei Mikro-Absicherungen		Makro-Absicherungen
			Buchwert	Vermögenswerte oder Verbindlichkeiten bei der Absicherung einer Nettoposition (vor Aufrechnung)	Im Buchwert der Vermögenswerte/Verbindlichkeiten enthaltene sicherungsbedingte Anpassungen	Übrige Anpassungen für beendete Mikro-Absicherungen, einschließlich Absicherungen von Nettopositionen	Gesicherte Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken
			IFRS 7.24B(a), Anhang V. Teil 2.146, 147	IFRS 9.6.6.1; IFRS 9.6.6.6; Anhang V. Teil 2.147, 151	IFRS 7.24B(a)(ii); Anhang V. Teil 2.148, 149	IFRS 7.24B(a)(v); Anhang V. Teil 2.148, 150	IFRS 9.6.1.3; IFRS 9.6.6.1; Anhang V. Teil 2.152
			010	020	030	040	050
	VERMÖGENSWERTE
010	Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IFRS 9.4.1.2A; IFRS 7.8(h); Anhang V. Teil 2.146, 151
020	Zinssatz	Anhang V. Teil 2.129(a)
030	Eigenkapital	Anhang V. Teil 2.129(b)
040	Fremdwährungen und Gold	Anhang V. Teil 2.129(c)
050	Kredit	Anhang V. Teil 2.129(d)
060	Rohstoffe	Anhang V. Teil 2.129(e)
070	Sonstiges	Anhang V. Teil 2.129(f)
080	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte	IFRS 9.4.1.2A; IFRS 7.8(f); Anhang V. Teil 2.146, 151
090	Zinssatz	Anhang V. Teil 2.129(a)
100	Eigenkapital	Anhang V. Teil 2.129(b)
110	Fremdwährungen und Gold	Anhang V. Teil 2.129(c)
120	Kredit	Anhang V. Teil 2.129(d)
130	Rohstoffe	Anhang V. Teil 2.129(e)
140	Sonstiges	Anhang V. Teil 2.129(f)
	VERBINDLICHKEITEN
150	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 9.4.2.1; IFRS 7.8(g); Anhang V. Teil 2.146, 151
160	Zinssatz	Anhang V. Teil 2.129(a)
170	Eigenkapital	Anhang V. Teil 2.129(b)
180	Fremdwährungen und Gold	Anhang V. Teil 2.129(c)
190	Kredit	Anhang V. Teil 2.129(d)
200	Rohstoffe	Anhang V. Teil 2.129(e)
210	Sonstiges	Anhang V. Teil 2.129(f)

Verweise

Eröffnungsbilanz

Erhöhungen aufgrund von Originierung und Erwerb

Rückgänge aufgrund von Ausbuchungen

Änderungen aufgrund eines veränderten Ausfallrisikos (netto)

Änderungen aufgrund von Anpassungen ohne Ausbuchung (netto)

Änderungen aufgrund einer Aktualisierung der Methodik des Instituts für Schätzungen (netto)

Rückgänge im Berichtigungskonto aufgrund von Abschreibungen

Sonstige Anpassungen

Schlussbilanz

Direkt in der Gewinn- und Verlustrechnung erfasste Rückflüsse von zuvor abgeschriebenen Beträgen

Direkt in der Gewinn- und Verlustrechnung abgeschriebene Beträge

Gewinne oder (-) Verluste aus Ausbuchungen von Schuldtiteln

IFRS 7.35I; Anhang V. Teil 2.159, 164(b)

IFRS 7.35I; Anhang V. Teil 2.160, 164(b)

IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Anhang V. Teil 2.161-162

IFRS 7.35I; IFRS 7.35J; IFRS 9.5.5.12, B5.5.25, B5.5.27; Anhang V. Teil 2.164(c)

IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Anhang V. Teil 2.163

IFRS 7.35I; IFRS 9.5.4.4; IFRS 7.35L; Anhang V. Teil 2.72, 74, 164(a), 165

IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Anhang V. Teil 2.166

IFRS 9.5.4.4; Anhang V. Teil 2.165

Anhang V. Teil 2.166i

010

020

030

040

050

070

080

090

100

110

120

125

010

Wertberichtigungen für finanzielle Vermögenswerte ohne Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1)

IFRS 9.5.5.5

020

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

030

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

040

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

050

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

060

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

070

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

080

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

090

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

100

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

110

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

120

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

130

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

140

Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

160

Davon: kollektiv bewertete Wertberichtigungen

IFRS 9.B5.5.1 – B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158

170

Davon: individuell bewertete Wertberichtigungen

IFRS 9.B5.5.1 – B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158

180

Wertberichtigungen für Schuldtitel mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2)

IFRS 9.5.5.3

190

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

200

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

210

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

220

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

230

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

240

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

250

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

260

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

270

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

280

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

290

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

300

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

310

Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

330

Davon: kollektiv bewertete Wertberichtigungen

IFRS 9.B5.5.1 – B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158

340

Davon: individuell bewertete Wertberichtigungen

IFRS 9.B5.5.1 – B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158

350

Davon: notleidend

Anhang V. Teil 2.213-232

360

Wertberichtigungen für wertgeminderte Schuldtitel (Stufe 3)

IFRS 9.5.5.1, 9. Anhang A

370

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

380

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

390

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

400

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

410

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

420

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

430

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

440

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

450

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

460

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

470

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

480

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

490

Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

500

Davon: kollektiv bewertete Wertberichtigungen

IFRS 9.B5.5.1 – B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158

510

Davon: individuell bewertete Wertberichtigungen

IFRS 9.B5.5.1 – B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158

520

Wertberichtigungen für Schuldtitel insgesamt

IFRS 7.B8E

530

Erteilte Zusagen und Finanzgarantien (Stufe 1)

IFRS 9.2.1|(g); 2.3(c); 5.5, B2.5; Anhang V. Teil 2.157

540

Erteilte Zusagen und Finanzgarantien (Stufe 2)

IFRS 9.2.1|(g); 2.3(c); 5.5.3, B2.5; Anhang V. Teil 2.157

550

Davon: notleidend

Anhang V. Teil 2.117

560

Erteilte Zusagen und Finanzgarantien (Stufe 3)

IFRS 9.2.1|(g); 2.3(c); 5.5.1, B2.5; Anhang V. Teil 2.157

570

Rückstellungen für Erteilte Zusagen und Finanzgarantien insgesamt

IFRS 7.B8E; Anhang V. Teil 2.157

		Verweise	Bruttobuchwert / Nominalbetrag Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.118, 167, 170
			Übertragungen zwischen Stufe 1 und Stufe 2		Übertragungen zwischen Stufe 2 und Stufe 3		Übertragungen zwischen Stufe 1 und Stufe 3
			Auf Stufe 2 von Stufe 1	Auf Stufe 1 von Stufe 2	Auf Stufe 3 von Stufe 2	Auf Stufe 2 von Stufe 3	Auf Stufe 3 von Stufe 1	Auf Stufe 1 von Stufe 3
			Anhang V. Teil 2.168-169
			010	020	030	040	050	060
010	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
020	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
030	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
040	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
050	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
060	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
070	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
080	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
090	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
100	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
110	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
120	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
130	Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
140	Schuldtitel insgesamt
150	Erteilte Zusagen und Finanzgarantien	IFRS 9.2.1\|(g); 2.3(c); 5.5.1, 5.5.3, 5.5.5

		Verweise	Maximal berücksichtigungsfähiger Sicherheiten- oder Garantiebetrag Anhang V. Teil 2.171-172, 174
	Garantien und Sicherheiten		Durch Immobilien besicherte Darlehen		Sonstige besicherte Darlehen				Empfangene Finanzgarantien
			Wohnimmobilien	Gewerbeimmobilien	Barmittel, Einlagen [begebene Schuldverschreibungen]	Bewegliche Sachen	Eigenkapital und Schuldverschreibungen	Rest	Empfangene Finanzgarantien
		IFRS 7.36(b)	Anhang V. Teil 2.173(a)	Anhang V. Teil 2.173(a)	Anhang V. Teil 2.173(b)(i)	Anhang V. Teil 2.173(b)(ii)	Anhang V. Teil 2.173(b)(iii)	Anhang V. Teil 2.173(b)(iv)	Anhang V. Teil 2.173(c)
			010	020	030	031	032	041	050
010	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
020	davon: Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
030	davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
035	Davon: Kleine und mittlere Unternehmen (KMU)	SME Art. 1 2 (a)
036	Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an kleine und mittlere Unternehmen	SME Art. 1 2 (a); Anhang V. Teil 2.239ix
037	Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind	Anhang V. Teil 2.239ix
040	davon: Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
050	davon: Wohnbaukredite	Anhang V. Teil 2.88(b)
060	davon: Konsumentenkredite	Anhang V. Teil 2.88(a)

		Verweise	Durch Inbesitznahme während des Berichtszeitraums erlangte Sicherheiten [am Meldestichtag gehalten] (Anhang V. Teil 2.175)
						Davon: Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte (IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.7)
			Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert	Buchwert	Kumulierte negative Änderungen	Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert	Buchwert
			Anhang V. Teil 2.175i	Anhang V. Teil 1.27-28	Anhang V. Teil 2.175ii	Anhang V. Teil 2.175i	Anhang V. Teil 1.27-28
			0010	0020	0030	0040	0050
0010	Sachanlagen	IAS 16.6
0020	Ausgenommen Sachanlagen	IFRS 7.38(a)
0030	Wohnimmobilien	IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(a)
0040	Gewerbeimmobilien	IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(a)
0050	Bewegliche Sachen	IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(ii)
0060	Eigenkapital und Schuldverschreibungen	IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(iii)
0070	Sonstiges	IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(iv)
0080	Summe

		Verweise	Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, kumulativ (Anhang V. Teil 2.176)
						Davon: Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte (IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.7)
			Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert	Buchwert	Kumulierte negative Änderungen	Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert	Buchwert
			Anhang V. Teil 2.175i	Anhang V. Teil 1.27-28	Anhang V. Teil 2.175ii	Anhang V. Teil 2.175i	Anhang V. Teil 1.27-28
			0010	0020	0030	0040	0050
0010	Sachanlagen	IAS 16.6
0020	Ausgenommen Sachanlagen	IFRS 7.38(a)
0030	Wohnimmobilien	IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(a)
0040	Gewerbeimmobilien	IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(a)
0050	Bewegliche Sachen	IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(ii)
0060	Eigenkapital und Schuldverschreibungen	IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(iii)
0070	Sonstiges	IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(iv)
0080	Summe

		Verweise	Bemessungshierarchie IFRS 13.93 (b)			Änderung beim beizulegenden Zeitwert im Berichtszeitraum Anhang V. Teil 2.178		Kumulierte Änderung beim beizulegenden Zeitwert vor Steuern Anhang V. Teil 2.179
			Stufe 1	Stufe 2	Stufe 3	Stufe 2	Stufe 3	Stufe 1	Stufe 2	Stufe 3
			IFRS 13.76	IFRS 13.81	IFRS 13.86	IFRS 13.81	IFRS 13.86, 93(f)	IFRS 13.76	IFRS 13.81	IFRS 13.86
			010	020	030	040	050	060	070	080
	VERMÖGENSWERTE
010	Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9. Anhang A
020	Derivate	IFRS 9. Anhang A
030	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11,
040	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
050	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
056	Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind	IFRS 9.4.1.4; IFRS 7.8(a)(ii)
057	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
058	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
059	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
060	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5
080	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
090	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
101	Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IFRS 7.8 (h); IFRS 9.4.1.2A
102	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
103	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
104	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
140	Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften	IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.22
	VERBINDLICHKEITEN
150	Zu Handelszwecken gehaltene Verbindlichkeiten	IFRS 7.8 (e) (ii); IFRS 9.BA.6
160	Derivate	IFRS 9.BA.7(a)
170	Verkaufspositionen	IFRS 9.BA.7(b)
180	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
190	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
200	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
210	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.8 (e) (i); IFRS 9.4.1.5
220	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
230	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
240	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
250	Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften	IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.26

Verweise

Vollständig erfasste übertragene finanzielle Vermögenswerte

Übertragene finanzielle Vermögenswerte, die nach Maßgabe des anhaltenden Engagements des Instituts erfasst sind

Ausstehender Kapitalbetrag der übertragenen, vollständig ausgebuchten finanziellen Vermögenswerte, für die das Institut die Bedienungsrechte hält

Zu Kapitalzwecken ausgebuchte Beträge

Übertragene Vermögenswerte

Verbundene Verbindlichkeiten

ITS V. Teil 2.181

Ausstehender Kapitalbetrag der ursprünglichen Vermögenswerte

Buchwert der noch erfassten Vermögenswerte [anhaltendes Engagement]

Buchwert der dazugehörigen Verbindlichkeiten

Buchwert

Davon: Verbriefungen

Davon: Pensionsgeschäfte

Buchwert

Davon: Verbriefungen

Davon: Pensionsgeschäfte

IFRS 7.42D.(e), Anhang V. Teil 1.27

IAS 7.42D(e); CRR Art. 4 Abs. 1, 61

IAS 7.42D(e); Anhang V. Teil 2.183-184

IFRS 7.42D(e)

IFRS 7.42D.(e)

IAS 7.42D(e); Anhang V. Teil 2.183-184

IFRS 7.42D(f)

IFRS 7.42D(f); Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.181

CRR Art. 109; Anhang V. Teil 2.182

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

010

Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte

IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9. Anhang A

020

Eigenkapitalinstrumente

IAS 32.11

030

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31

040

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32

045

Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind

IFRS 9.4.1.4

046

Eigenkapitalinstrumente

IAS 32.11

047

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31

048

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32

050

Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte

IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5

070

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31

080

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32

091

Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden

IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A

092

Eigenkapitalinstrumente

IAS 32.11

093

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31

094

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32

131

Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte

IFRS 7.8 (f); IFRS 9.4.1.2

132

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31

133

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32

190

Summe

		Verweise	Laufender Berichtszeitraum
			Erträge	Aufwendungen
			Anhang V. Teil 2.187, 189	Anhang V. Teil 2.188, 190
			010	020
010	Derivate – Handel	IFRS 9. Anhang A, .BA.1, .BA.6; Anhang V. Teil 2.193
015	davon: Zinserträge aus Derivaten zur wirtschaftlichen Absicherung	Anhang V. Teil 2.193
020	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
030	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
040	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
050	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
060	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
070	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
080	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
090	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
100	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
110	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
120	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
130	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
140	Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
141	Davon: Wohnbaukredite	Anhang V. Teil 2.88(b), 194i
142	Davon: Konsumentenkredite	Anhang V. Teil 2.88(a), 194i
150	Sonstige Vermögenswerte	Anhang V. Teil 2.5
160	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
170	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
180	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
190	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
200	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
210	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
220	Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
230	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
240	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.32-34, Teil 2.191
250	Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften, Zinsänderungsrisiken	Anhang V. Teil 2.192
260	Sonstige Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
270	ZINSEN	IAS 1.97
280	Davon: Zinserträge aus wertgeminderten finanziellen Vermögenswerten	IFRS 9.5.4.1; .B5.4.7; Anhang V. Teil 2.194
290	Davon: Zinsen aus Leasing	IFRS 16.38 (a), 49, Anhang V. Teil 2.194ii

		Verweise	Laufender Berichtszeitraum
			Anhang V. Teil 2.195-196
			010
020	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
030	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
040	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
050	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
060	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
070	GEWINNE ODER (-) VERLUSTE BEI DER AUSBUCHUNG VON NICHT ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT BEWERTETEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN UND VERBINDLICHKEITEN, NETTO	Anhang V. Teil 2.45

		Verweise	Laufender Berichtszeitraum
			Anhang V. Teil 2.197-198
			010
010	Derivate	IFRS 9.Anhang A, .BA.1, .BA.7(a)
015	davon: Wirtschaftliche Absicherung mit Nutzung der Zeitwert-Option	IFRS 9.6.7.1; IFRS 7.9(d); Anhang V. Teil 2.199
020	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
030	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
040	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
050	Verkaufspositionen	IFRS 9.BA.7(b)
060	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
070	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
080	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
090	GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN UND VERBINDLICHKEITEN, NETTO	IFRS 9. Anhang A, .BA.6; IFRS 7.20(a)(i)
095	davon: Gewinne und Verluste aus der Reklassifizierung von Vermögenswerten, die zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden	IFRS 9.5.6.2; Anhang V. Teil 2.199

		Verweise	Laufender Berichtszeitraum
		Verweise	010
010	Zinssatzinstrumente und entsprechende Derivate	Anhang V. Teil 2.200(a)
020	Eigenkapitalinstrumente und entsprechende Derivate	Anhang V. Teil 2.200(b)
030	Devisenhandel und mit Devisen und Gold verbundene Derivate	Anhang V. Teil 2.200(c)
040	Ausfallrisikoinstrumente und entsprechende Derivate	Anhang V. Teil 2.200(d)
050	Mit Waren verbundene Derivate	Anhang V. Teil 2.200(e)
060	Sonstiges	Anhang V. Teil 2.200(f)
070	GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN UND VERBINDLICHKEITEN, NETTO	IFRS 7.20(a)(i)

		Verweise	Laufender Berichtszeitraum
			Anhang V. Teil 2.201
			010
020	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
030	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
040	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
090	GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS NICHT ZUM HANDELSBESTAND GEHÖRENDEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN, DIE ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT ZU BEWERTEN SIND, NETTO	IFRS 7.20(a)(i)
100	Davon: Gewinne und Verluste aus der Reklassifizierung von Vermögenswerten, die zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden	IFRS 9.6.5.2; Anhang V. Teil 2.202

		Verweise	Laufender Berichtszeitraum	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken
			Anhang V. Teil 2.203	Anhang V. Teil 2.203
			010	020
020	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
030	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
040	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
050	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
060	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
070	GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS ALS ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT BEWERTET DESIGNIERTEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN UND VERBINDLICHKEITEN, NETTO	IFRS 7.20(a)(i)
071	Davon: Gewinne oder (-) Verluste aus zu Sicherungszwecken als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten bei der Designation, netto	IFRS 9.6.7; IFRS 7.24G(b); Anhang V. Teil 2.204
072	Davon: Gewinne oder (-) Verluste aus zu Sicherungszwecken als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten nach der Designation, netto	IFRS 9.6.7; IFRS 7.20(a)(i); Anhang V. Teil 2.204

		Verweise	Laufender Berichtszeitraum
			Anhang V. Teil 2.205
			010
010	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert des Sicherungsinstruments [einschließlich Aufhebung]	IFRS 7.24A(c); IFRS 7.24C(b)(vi)
020	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert des gesicherten Grundgeschäfts, die dem abgesicherten Risiko zuzurechnen sind	IFRS 9.6.3.7; .6.5.8; .B6.4.1; IFRS 7.24B(a)(iv); IFRS 7.24C(b)(vi); Anhang V. Teil 2.206
030	Im Gewinn oder Verlust erfasster unwirksamer Teil der Absicherung von Zahlungsströmen	IFRS 7.24C(b)ii; IFRS 7.24C(b)(vi)
040	Im Gewinn oder Verlust erfasster unwirksamer Teil der Absicherung der Nettoinvestitionen in ausländische Geschäftsbetriebe	IFRS 7.24C(b)(ii); IFRS 7.24C(b)(vi)
050	GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS DER BILANZIERUNG VON SICHERUNGSGESCHÄFTEN, NETTO

		Verweise	Laufender Berichtszeitraum
			Zugänge	Aufholungen	Kumulierte Wertminderung
			Anhang V. Teil 2.208	Anhang V. Teil 2.208
			010	020	040
060	Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei Anteilen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen	IAS 28.40-43
070	Tochterunternehmen	IFRS 10 Anhang A
080	Gemeinschaftsunternehmen	IAS 28.3
090	Assoziierte Unternehmen	IAS 28.3
100	Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei nichtfinanziellen Vermögenswerten	IAS 36.126(a),(b)
110	Sachanlagen	IAS 16.73(e)(v-vi)
120	Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien	IAS 40.79(d)(v)
130	Geschäfts- oder Firmenwert	IAS 36.10b; IAS 36.88-99, 124; IFRS 3 Anhang B67(d)(v)
140	Sonstige immaterielle Vermögenswerte	IAS 38.118(e)(iv)(v)
145	Sonstiges	IAS 36.126(a),(b)
150	GESAMT

		Wenn die nationalen GAAP mit IFRS vereinbar sind	Laufender Berichtszeitraum
			Aufwendungen
			0010
0010	Aufwendungen für Informationstechnologie	Anhang V. Teil 2.208i
0020	IT-Auslagerung	Anhang V. Teil 2.208i-208ii
0030	IT-Aufwendungen ausgenommen Aufwendungen für IT-Auslagerung	Anhang V. Teil 2.208i
0040	Steuern und Abgaben	Anhang V. Teil 2.208iii
0050	Beratung und freiberufliche Dienstleistungen	Anhang V. Teil 2.208iv
0060	Werbung, Marketing und Kommunikation	Anhang V. Teil 2.208v
0070	Aufwendungen im Zusammenhang mit dem Kreditrisiko	Anhang V. Teil 2.208vi
0080	Aufwendungen für Rechtsstreitigkeiten, die nicht durch Rückstellungen gedeckt sind	Anhang V. Teil 2.208vii
0090	Immobilienaufwendungen	Anhang V. Teil 2.208viii
0100	Leasingaufwendungen	Anhang V. Teil 2.208ix
0110	Sonstige Verwaltungsaufwendungen – Rest	Anhang V. Teil 2.208x
0120	SONSTIGE VERWALTUNGSAUFWENDUNGEN

		Verweise	Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke [Buchwert]
			Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.209
			010
010	Kassenbestand, Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben	IAS 1.54(i)
020	Kassenbestand	Anhang V. Teil 2.1
030	Guthaben bei Zentralbanken	Anhang V. Teil 2.2
040	Sichtguthaben	Anhang V. Teil 2.3
050	Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9. Anhang A
060	Derivate	IFRS 9. Anhang A
070	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
080	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
090	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
096	Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind	IFRS 9.4.1.4
097	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
098	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
099	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
100	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5
120	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
130	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
141	Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A
142	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
143	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
144	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
181	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2
182	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
183	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
240	Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften	IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.22
250	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken	IAS 39.89A(a); IFRS 9.6.5.8
260	Anteile an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen	IAS 1.54(e); Anhang V. Teil 1.21, Teil 2.4, 210
270	Von Rückversicherungs- und Versicherungsverträgen abgedeckte Vermögenswerte	IFRS 4.IG20.(b)-(c); Anhang V. Teil 2.211
280	Materielle Vermögenswerte
290	Immaterielle Vermögenswerte	IAS 1.54(c); CRR Art. 4 Abs. 1, 115
300	Geschäfts- oder Firmenwert	IFRS 3.B67(d); CRR Art. 4 Abs. 1, 113
310	Sonstige immaterielle Vermögenswerte	IAS 38.8,118
320	Steueransprüche	IAS 1.54(n-o)
330	Steuererstattungsansprüche	IAS 1.54(n); IAS 12.5
340	Latente Steueransprüche	IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR Art. 4 Abs. 1, 106
350	Sonstige Vermögenswerte	Anhang V. Teil 2.5
360	Als zur Veräußerung gehalten eingestufte langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen	IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.6
370	SUMME DER VERMÖGENSWERTE	IAS 1.9(a), IG 6

		Verweise	Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke [Nominalwert]
			Anhang V. Teil 2.118, 209
			010
010	Erteilte Kreditzusagen	CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 113, 116
020	Erteilte Finanzgarantien	IFRS 4 Anhang A; CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(f), Teil 2.102-105, 114, 116
030	Sonstige erteilte Zusagen	CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 115, 116
040	AUSSERBILANZIELLE RISIKOPOSITIONEN

		Verweise	Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke [Buchwert]
			Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.209
			010
010	Zu Handelszwecken gehaltene Verbindlichkeiten	IFRS 7.8 (e) (ii); IFRS 9.BA.6
020	Derivate	IFRS 9. Anhang A; IFRS 9.4.2.1(a); IFRS 9.BA.7(a)
030	Verkaufspositionen	IFRS 9.BA7(b)
040	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
050	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
060	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
070	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.8 (e)(i); IFRS 9.4.2.2
080	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
090	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
100	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
110	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1
120	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
130	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
140	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
150	Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften	IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.26
160	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken	IAS 39.89A(b), IFRS 9.6.5.8
170	Von Rückversicherungs- und Versicherungsverträgen abgedeckte Verbindlichkeiten	IFRS 4.IG20(a); Anhang V. Teil 2.212
180	Rückstellungen	IAS 37.10; IAS 1.54(l)
190	Steuerschulden	IAS 1.54(n-o)
200	Tatsächliche Steuerschulden	IAS 1.54(n); IAS 12.5
210	Latente Steuerschulden	IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR Art. 4 Abs. 1, 108
220	Auf Anforderung rückzahlbares Aktienkapital	IAS 32, IE33; IFRIC 2; Anhang V. Teil 2.12
230	Sonstige Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 2.13
240	Als zur Veräußerung gehalten eingestufte, den Veräußerungsgruppen zugeordnete Verbindlichkeiten	IAS 1.54(p); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.14
250	VERBINDLICHKEITEN	IAS 1.9(b); IG 6
260	Kapital	IAS 1.54(r), BAD Art. 22
270	Agio	IAS 1.78(e); CRR Art. 4 Abs. 1, 124
280	Begebene Eigenkapitalinstrumente, mit Ausnahme von Kapital	Anhang V. Teil 2.18-19
290	Sonstiges Eigenkapital	IFRS 2.10; Anhang V. Teil 2.20
300	Kumuliertes sonstiges Ergebnis	CRR Art. 4 Abs. 1, 100
310	Einbehaltene Gewinne	CRR Art. 4 Abs. 1, 123
320	Neubewertungsrücklagen	IFRS 1.33, D5-D8
330	Sonstige Rücklagen	IAS 1.54; IAS 1.78 (e)
340	(-) Eigene Anteile	IAS 1.79(a)(vi); IAS 32.33-34, AG14, AG36; Anhang V. Teil 2.28
350	Den Eigentümern des Mutterunternehmens zurechenbare Gewinne oder Verluste	IFRS 10.B94
360	(-) Zwischendividenden	IAS 32.35
370	Minderheitsbeteiligungen [nichtbeherrschende Beteiligungen]	IAS 1.54(q); IFRS 10.22, .B94
380	SUMME EIGENKAPITAL	IAS 1.9(c), IG 6
390	SUMME EIGENKAPITAL UND SUMME VERBINDLICHKEITEN	IAS 1.IG6

Verweise

Bruttobuchwert / Nominalbetrag

Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken und Rückstellungen

Maximal berücksichtigungsfähiger Sicherheiten- oder Garantiebetrag

Anhang V. Teil 2.119

Vertragsgemäß bedient

Notleidend

Vertragsgemäß bediente Risikopositionen -

Kumulierte Wertminderung und Rückstellungen

Notleidende Risikopositionen – Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken und Rückstellungen

Empfangene Sicherheiten und empfangene Finanzgarantien

Nicht überfällig oder <= 30 Tage überfällig

Überfällig

> 30 Tage <= 90 Tage

Davon:

Instrumente ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1)

Davon:

Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2)

Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <= 90 Tage sind

Überfällig

> 90 Tage

<= 180 Tage

Überfällig

> 180 Tage

<= 1 Jahr

Überfällig

> 1 Jahr <= 2 Jahre

Überfällig

> 2 Jahre <= 5 Jahre

Überfällig > 5 Jahre <= 7 Jahre

Überfällig > 7 Jahre

Davon:

Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2)

Davon: ausgefallen

Davon: Wertgeminderte Instrumente (Stufe 3)

Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <= 90 Tage sind

Überfällig

> 90 Tage

<= 180 Tage

Überfällig

> 180 Tage

<= 1 Jahr

Überfällig

> 1 Jahr <= 2 Jahre

Überfällig

> 2 Jahre <= 5 Jahre

Überfällig

> 5 Jahre <= 7 Jahre

Überfällig > 7 Jahre

Davon:

Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2)

Davon:

Wertgeminderte Instrumente (Stufe 3)

Empfangene Sicherheiten für vertragsgemäß bediente Risikopositionen

Empfangene Sicherheiten für notleidende Risikopositionen

Für vertragsgemäß bediente Risikopositionen empfangene Finanzgarantien

Für notleidende Risikopositionen empfangene Finanzgarantien

Davon: Instrumente ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1)

Davon: Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2)

010

020

030

055

056

057

060

070

080

090

101

102

106

107

109

110

121

130

140

141

142

150

160

170

180

191

192

196

197

950

951

201

200

205

210

Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.118, 221

Anhang V. Teil 2. 213-216, 223-239

Anhang V. Teil 2. 222, 235

IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a); Anhang V. Teil 2. 237(d)

IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Anhang V. Teil 2. 237(c)

Anhang V. Teil 2. 213-216, 223-239

Anhang V. Teil 2. 222, 235-236

IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Anhang V. Teil 2. 237(c)

CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.237(b)

IFRS 9.5.5.1; IFRS 9. Anhang A; Anhang V. Teil 2.237(a)

Anhang V. Teil 2. 238

IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a); Anhang V. Teil 2. 237(d)

IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Anhang V. Teil 2. 237(c)

Anhang V. Teil 2. 238

Anhang V. Teil 2. 236, 238

IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Anhang V. Teil 2. 237(c)

IFRS 9.5.5.1; IFRS 9. Anhang A; Anhang V. Teil 2.237(a)

Anhang V. Teil 2. 239

005

Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben

Anhang V. Teil 2.2, 3

010

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

020

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

030

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

040

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

050

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

060

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

070

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

080

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

090

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

100

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

110

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

120

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

130

Davon: Kleine und mittlere Unternehmen

SME Art. 1 2 (a)

140

Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i (a)

150

Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

160

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i (a)

170

Davon: Konsumentenkredite

Anhang V. Teil 2.88(a), 234i (b)

180

ZU ANSCHAFUNGSKOSTEN ODER FORTGEFÜHRTEN ANSCHAFFUNGSKOSTEN BEWERTETE SCHULDTITEL

Anhang V. Teil 2.233(a)

181

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

182

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

183

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

184

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

185

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

186

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

191

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

192

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

193

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

194

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

195

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

196

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

900

Davon: Kleine und mittlere Unternehmen

SME Art. 1 2 (a)

903

Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i (a)

197

Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

910

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i (a)

913

Davon: Konsumentenkredite

Anhang V. Teil 2.88(a), 234i (b)

201

SCHULDTITEL, DIE ERFOLGSNEUTRAL ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT IM SONSTIGEN ERGEBNIS ODER IM EIGENKAPITAL BEWERTET WERDEN UND EINER WERTMINDERUNG UNTERLIEGEN

Anhang V. Teil 2.233(b)

211

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

212

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

213

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

214

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

215

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

216

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

221

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

222

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

223

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

224

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

225

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

226

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

920

Davon: Kleine und mittlere Unternehmen

SME Art. 1 2 (a)

923

Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i (a)

227

Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

930

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i (a)

933

Davon: Konsumentenkredite

Anhang V. Teil 2.88(a), 234i (b)

231

SCHULDTITEL, DIE NACH DEM STRENGEN NIEDERSTWERTPRINZIP ODER ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT ODER IM EIGENKAPITAL BEWERTET WERDEN UND KEINER WERTMINDERUNG UNTERLIEGEN

Anhang V. Teil 2.233(c), 234

330

SCHULDTITEL, MIT AUSNAHME DER ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENEN ODER DER ZUM HANDELSBESTAND GEHÖRENDEN

Anhang V. Teil 2.217

335

ZUR VERÄUSSERUNG GEHALTENE SCHULDTITEL

Anhang V. Teil 2.220

340

Erteilte Kreditzusagen

CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 113, 116, 224

350

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

360

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

370

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

380

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

390

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

400

Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

410

Erteilte Finanzgarantien

IFRS 4 Anhang A; CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(f), Teil 2.102-105, 114, 116, 225

420

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

430

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

440

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

450

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

460

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

470

Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

480

Sonstige erteilte Zusagen

CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 115, 116, 224

490

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

500

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

510

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

520

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

530

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

540

Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

550

AUSSERBILANZIELLE RISIKOPOSITIONEN

Anhang V. Teil 2.217

		Verweise	Bruttobuchwert von Darlehen und Krediten
			Zuflüsse zu notleidenden Risikopositionen	(-) Abflüsse aus notleidenden Risikopositionen
			0010	0020
			Anhang V. Teil 2.213-216, 224-234, 239i-239iii, 239vi	Anhang V. Teil 2.213-216, 224-234, 239i, 239iv-239vi
0010	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
0020	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
0030	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0040	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0050	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0060	Davon: Kleine und mittlere Unternehmen	SME Art. 1 2 (a)
0070	Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an kleine und mittlere Unternehmen	SME Art. 1 2 (a); Anhang V. Teil 2.239vii (a), 239ix
0080	Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind	Anhang V. Teil 2.239vii (a), 239ix
0090	Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen	Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vii (b)
0100	Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
0110	Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen	Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vii (b)
0120	Davon: Konsumentenkredite	Anhang V. Teil 2.88(a), 239vii (c)
0130	DARLEHEN UND KREDITE, MIT AUSNAHME DER ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENEN ODER DER ZUM HANDELSBESTAND GEHÖRENDEN	Anhang V. Teil 2.217
0140	ZUR VERÄUSSERUNG GEHALTENE DARLEHEN UND KREDITE	Anhang V. Teil 2.220
0150	ZUFLÜSSE / ABFLÜSSE INSGESAMT

Verweise

Bruttobuchwert

Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken

Maximal berücksichtigungsfähiger Sicherheiten- oder Garantiebetrag

Anhang V. Teil 2.119

Davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Vertragsgemäß bedient

Notleidend

Davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Vertragsgemäß bediente Risikopositionen -Kumulierte Wertminderungen

Notleidende Risikopositionen – Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken und Rückstellungen

Empfangene Sicherheiten und empfangene Finanzgarantien

Nicht überfällig oder <= 30 Tage überfällig

Überfällig

> 30 Tage <= 90 Tage

Davon: Vertragsgemäß bediente Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <= 90 Tage sind

Überfällig

> 90 Tage

<= 180 Tage

Überfällig

> 180 Tage

<= 1 Jahr

Überfällig

> 1 Jahr <= 2 Jahre

Überfällig

> 2 Jahre <= 5 Jahre

Überfällig

> 5 Jahre <= 7 Jahre

Überfällig > 7 Jahre

Davon: ausgefallen

Davon: Notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Davon: Vertragsgemäß bediente Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <= 90 Tage sind

Überfällig

> 90 Tage

<= 180 Tage

Überfällig

> 180 Tage

<= 1 Jahr

Überfällig

> 1 Jahr <= 2 Jahre

Überfällig > 2 Jahre <= 5 Jahre

Überfällig > 5 Jahre <= 7 Jahre

Überfällig > 7 Jahre

Davon: Notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Empfangene Sicherheiten für vertragsgemäß bediente Risikopositionen

Empfangene Sicherheiten für notleidende Risikopositionen

Für vertragsgemäß bediente Risikopositionen empfangene Finanzgarantien

Für notleidende Risikopositionen empfangene Finanzgarantien

Davon: Vertragsgemäß bediente, gestundete Risikopositionen im Probezeitraum, ausgegliedert aus den notleidenden Risikopositionen

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0220

0230

0240

0250

0260

0270

0280

0290

0300

0310

0320

0330

0340

Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.118, 221

Anhang V. Teil 1.34, Teil 2. 118, 240-245, 251-258

Anhang V. Teil 2. 213-216, 223-239

Anhang V. Teil 2. 222, 235

Anhang V. Teil 2. 256, 259-262

Anhang V. Teil 2. 256(b), 261

Anhang V. Teil 2. 213-216, 223-239

Anhang V. Teil 2. 222, 235-236

CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.237(b)

Anhang V. Teil 2. 259-263

Anhang V. Teil 2. 238

Anhang V. Teil 2. 267

Anhang V. Teil 2. 238

Anhang V. Teil 2. 207

Anhang V. Teil 2. 238

Anhang V. Teil 2. 236, 238

Anhang V. Teil 2. 207

Anhang V. Teil 2. 239

0010

Nicht-finanzielle Kapital-gesell-schaften

Darlehen für Gewerbeimmobilien an kleine und mittlere Unternehmen

SME Art. 1 2 (a); Anhang V. Teil 2.239vi (a), 239vii

0020

Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind

Anhang V. Teil 2.239vi (a), 239vii

0030

durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi (b)

0040

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 %

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi (b), 239viii

0050

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 %

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi (b), 239viii

0060

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 %

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi (b), 239viii

0070

Haus-halte

durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi (b)

0080

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 %

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi (b), 239viii

0090

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 %

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi (b), 239viii

0100

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 %

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi (b), 239viii

Verweise

Bruttobuchwert / Nominalbetrag der Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken und Rückstellungen

Maximal berücksichtigungsfähiger Sicherheiten- oder Garantiebetrag

Anhang V. Teil 2.119

Vertragsgemäß bediente Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Vertragsgemäß bediente Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen – Kumulierte Wertminderung und Rückstellungen

Notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen – Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken und Rückstellungen

Empfangene Sicherheiten und empfangene Finanzgarantien

Instrumente mit geänderter Laufzeit und geänderten Konditionen

Umschuldung

Davon: Vertragsgemäß bediente, gestundete Risikopositionen im Probezeitraum, ausgegliedert aus den notleidenden Risikopositionen

Instrumente mit geänderter Laufzeit und geänderten Konditionen

Umschuldung

Davon:

ausgefallen

Davon:

wertgemindert

Davon:

Stundung von Risikopositionen, die vor der Stundung notleidend waren

Instrumente mit geänderter Laufzeit und geänderten Konditionen

Umschuldung

Empfangene Sicherheiten für Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Empfangene Finanzgarantien für Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Davon: Empfangene Sicherheiten für notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Davon: Empfangene Finanzgarantien für notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

175

180

185

Anhang V. Teil 1.34, Teil 2. 118, 240-245, 251-258

Anhang V. Teil 2. 256, 259-262

Anhang V. Teil 2.241(a), 266

Anhang V. Teil 2. 241 (b), 265-266

Anhang V. Teil 2. 256(b), 261

Anhang V. Teil 2. 259-263

Anhang V. Teil 2.241(a), 266

Anhang V. Teil 2. 241 (b), 265-266

CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.264(b)

IFRS 9.5.5.1; IFRS 9. Anhang A; Anhang V. Teil 2.264(a)

Anhang V. Teil 2. 231, 252(a), 263

Anhang V. Teil 2. 267

Anhang V. Teil 2. 207

Anhang V. Teil 2. 241(a), 267

Anhang V. Teil 2. 241(b), 267

Anhang V. Teil 2. 268

005

Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben

Anhang V. Teil 2.2, 3

010

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

020

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

030

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

040

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

050

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

060

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

070

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

080

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

090

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

100

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

110

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

120

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

130

Davon: Kleine und mittlere Unternehmen

SME Art. 1 2 (a)

140

Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i (a)

150

Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

160

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i (a)

170

Davon: Konsumentenkredite

Anhang V. Teil 2.88(a), 234i (b)

180

ZU ANSCHAFUNGSKOSTEN ODER FORTGEFÜHRTEN ANSCHAFFUNGSKOSTEN BEWERTETE SCHULDTITEL

Anhang V. Teil 2.249(a)

181

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

182

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

183

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

184

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

185

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

186

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

191

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

192

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

193

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

194

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

195

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

196

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

900

Davon: Kleine und mittlere Unternehmen

SME Art. 1 2 (a)

903

Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i (a)

197

Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

910

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i (a)

913

Davon: Konsumentenkredite

Anhang V. Teil 2.88(a), 234i (b)

201

SCHULDTITEL, DIE ERFOLGSNEUTRAL ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT IM SONSTIGEN ERGEBNIS ODER IM EIGENKAPITAL BEWERTET WERDEN UND EINER WERTMINDERUNG UNTERLIEGEN

Anhang V. Teil 2.249(b)

211

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

212

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

213

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

214

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

215

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

216

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

221

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

222

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

223

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

224

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

225

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

226

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

920

Davon: Kleine und mittlere Unternehmen

SME Art. 1 2 (a)

923

Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i (a)

227

Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

930

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i (a)

933

Davon: Konsumentenkredite

Anhang V. Teil 2.88(a), 234i (b)

231

SCHULDTITEL, DIE NACH DEM STRENGEN NIEDERSTWERTPRINZIP ODER ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT ODER IM EIGENKAPITAL BEWERTET WERDEN UND KEINER WERTMINDERUNG UNTERLIEGEN

Anhang V. Teil 2.249

330

SCHULDTITEL, MIT AUSNAHME DER ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENEN ODER DER ZUM HANDELSBESTAND GEHÖRENDEN

Anhang V. Teil 2.246

335

ZUR VERÄUSSERUNG GEHALTENE SCHULDTITEL

Anhang V. Teil 2.247

340

Erteilte Kreditzusagen

CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 113, 116, 246

		Verweise	Buchwert Anhang V. Teil 1.27
			Inländische Tätigkeiten	Ausländische Tätigkeiten
			Anhang V. Teil 2.270	Anhang V. Teil 2.270
			010	020
010	Kassenbestand, Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben	IAS 1.54(i)
020	Kassenbestand	Anhang V. Teil 2.1
030	Guthaben bei Zentralbanken	Anhang V. Teil 2.2
040	Sichtguthaben	Anhang V. Teil 2.3
050	Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte	IFRS 9. Anhang A
060	Derivate	IFRS 9. Anhang A
070	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
080	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
090	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
096	Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind	IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4
097	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
098	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
099	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
100	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5
120	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
130	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
141	Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A
142	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
143	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
144	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
181	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2
182	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
183	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
240	Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften	IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.22
250	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken	IAS 39.89A(a); IFRS 9.6.5.8
260	Materielle Vermögenswerte
270	Immaterielle Vermögenswerte	IAS 1.54(c); CRR Art. 4 Abs. 1, 115
280	Anteile an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen	IAS 1.54(e); Anhang V. Teil 1.21, Teil 2.4
290	Steueransprüche	IAS 1.54(n-o)
300	Sonstige Vermögenswerte	Anhang V. Teil 2.5
310	Als zur Veräußerung gehalten eingestufte langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen	IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.7
320	VERMÖGENSWERTE	IAS 1.9(a), IG 6

		Verweise	Buchwert Anhang V. Teil 1.27
			Inländische Tätigkeiten	Ausländische Tätigkeiten
			Anhang V. Teil 2.270	Anhang V. Teil 2.270
			010	020
010	Zu Handelszwecken gehaltene Verbindlichkeiten	IFRS 7.8 (e) (ii); IFRS 9.BA.6
020	Derivate	IFRS 9. Anhang A; IFRS 9.4.2.1(a); IFRS 9.BA.7(a)
030	Verkaufspositionen	IFRS 9.BA7(b)
040	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
050	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
060	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
070	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.8 (e)(i); IFRS 9.4.2.2
080	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
090	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
100	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
110	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1
120	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
130	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
140	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
150	Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften	IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.26
160	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken	IAS 39.89A(b), IFRS 9.6.5.8
170	Rückstellungen	IAS 37.10; IAS 1.54(l)
180	Steuerschulden	IAS 1.54(n-o)
190	Auf Anforderung rückzahlbares Aktienkapital	IAS 32, IE33; IFRIC 2; Anhang V. Teil 2.12
200	Sonstige Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 2.13
210	Als zur Veräußerung gehalten eingestufte, den Veräußerungsgruppen zugeordnete Verbindlichkeiten	IAS 1.54(p); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.14
220	VERBINDLICHKEITEN	IAS 1.9(b); IG 6

		Verweise	Laufender Berichtszeitraum
			Inländische Tätigkeiten	Ausländische Tätigkeiten
			Anhang V. Teil 2.270	Anhang V. Teil 2.270
			010	020
010	Zinserträge	IAS 1.97; Anhang V. Teil 2.31
020	(Zinsaufwendungen)	IAS 1.97; Anhang V. Teil 2.31
030	(Auf Anforderung rückzahlbare Aufwendungen für Aktienkapital)	IFRIC 2.11
040	Dividendenerträge	Anhang V. Teil 2.40
050	Gebühren- und Provisionserträge	IFRS 7.20(c)
060	(Aufwendungen für Gebühren und Provisionen)	IFRS 7.20(c)
070	Gewinne oder (-) Verluste bei der Ausbuchung von nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto	Anhang V. Teil 2.45
080	Gewinne oder (-) Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto	IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anhang V. Teil 2.43, 46
083	Gewinne oder (-) Verluste aus nicht zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind	IFRS 9.5.7.1
090	Gewinne oder (-) Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto	IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anhang V. Teil 2.44
100	Gewinne oder (-) Verluste aus der Bilanzierung von Sicherungsgeschäften, netto	Anhang V. Teil 2.47-48
110	Währungsdifferenzen [Gewinn oder (-) Verlust], netto	IAS 21.28, 52 (a)
130	Gewinne oder (-) Verluste bei der Ausbuchung nicht finanzieller Vermögenswerte, netto	IAS 1.34
140	Sonstige betriebliche Erträge	Anhang V. Teil 2.314-316
150	(Sonstige betriebliche Erträge)	Anhang V. Teil 2.314-316
155	SUMME DER BETRIEBLICHEN ERTRÄGE, NETTO
160	(Verwaltungsaufwendungen)
170	(Abschreibungen)	IAS 1.102; IAS 104
171	Änderungsgewinne oder -verluste (-), netto	IFRS 9.5.4.3, IFRS 9 Anhang A; Anhang V. Teil 2.49
180	(Rückstellungen oder (-) Auflösung von Rückstellungen)	IAS 37.59, 84; IAS 1.98(b)(f)(g)
190	(Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten)	IFRS 7.20(a)(viii); Anhang V. Teil 2.51, 53
200	(Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei Anteilen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen)	IAS 28.40-43
210	(Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei nichtfinanziellen Vermögenswerten)	IAS 36.126(a)(b)
220	Erfolgswirksam erfasster negativer Geschäfts- oder Firmenwert	IFRS 3. Anhang B64(n)(i)
230	Anteil am Gewinn oder (-) Verlust aus Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen	Anhang V. Teil 2.54
240	Gewinn oder (-) Verlust aus als zur Veräußerung gehalten eingestuften langfristigen Vermögenswerten und Veräußerungsgruppen, die nicht die Voraussetzungen für eine Einstufung als aufgegebene Geschäftsbereiche erfüllen	IFRS 5.37; Anhang V. Teil 2.55
250	GEWINN ODER (-) VERLUST AUS FORTZUFÜHRENDEN GESCHÄFTEN VOR STEUERN	IAS 1.102, IG 6; IFRS 5.33 A
260	(Den fortzuführenden Geschäften zuzurechnender Steueraufwand oder (-) -ertrag)	IAS 1.82(d); IAS 12.77
270	GEWINN ODER (-) VERLUST AUS FORTZUFÜHRENDEN GESCHÄFTEN NACH STEUERN	IAS 1, IG 6
280	Gewinn oder (-) Verlust aus aufgegebenen Geschäftsbereichen nach Steuern	IAS 1.82(ea); IFRS 5.33(a), 5.33 A; Anhang V. Teil 2.56
290	JAHRESERGEBNIS	IAS 1.81 A(a)

		Verweise	Bruttobuchwert						Kumulierte Wertminderung	Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen
				Davon: zu Handelszwecken gehalten oder zum Handelsbestand gehörend	Davon: der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte	Davon: gestundet	Davon: notleidend
						Davon: gestundet	Davon: notleidend	Davon: ausgefallen
			Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.271, 275	Anhang V. Teil 1.15(a), Teil 2.273	Anhang V. Teil 2.273	Anhang V. Teil 2.275	Anhang V. Teil 2.275	CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.237(b)	Anhang V. Teil 2.274	Anhang V. Teil 2.274
			010	011	012	022	025	026	031	040
010	Derivate	IFRS 9 Anhang A, Anhang V. Teil 2.272
020	Davon: Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
030	Davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
040	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
050	Davon: Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
060	Davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
070	Davon: nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
080	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
090	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
100	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
110	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
120	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
130	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
140	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
150	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
160	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
170	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
180	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
190	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
200	Davon: Kleine und mittlere Unternehmen	SME Art. 1 2 (a)
210	Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen	Anhang V. Teil 2.86(a), 87
220	Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
230	Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen	Anhang V. Teil 2.86(a), 87
240	Davon: Konsumentenkredite	Anhang V. Teil 2.88(a)

		Verweise	Nominalbetrag				Rückstellungen für erteilte Zusagen und Garantien
				Davon: gestundet	Davon: notleidend		Rückstellungen für erteilte Zusagen und Garantien
				Davon: gestundet	Davon: notleidend	Davon: ausgefallen
			Anhang V. Teil 2.118, 271	Anhang V. Teil 2.240-258	Anhang V. Teil 2.275	CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.237(b)	Anhang V. Teil 2.276
			010	022	025	026	030
010	Erteilte Kreditzusagen	CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 113, 116
020	Erteilte Finanzgarantien	IFRS 4 Anhang A; CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(f), Teil 2.102-105, 114, 116
030	Sonstige erteilte Zusagen	CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 115, 116

		Verweise	Buchwert
			Anhang V. Teil 1.27, 2.271
			010
010	Derivate	IFRS 9 Anhang A, Anhang V. Teil 1.44(e), Teil 2.272
020	Davon: Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
030	Davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
040	Verkaufspositionen	IFRS 9.BA7(b); Anhang V. Teil 1.44(d)
050	Davon: Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
060	Davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
070	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
080	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
090	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
100	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
110	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
120	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
130	Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)

		Verweise	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 2.271, 277
			Bruttobuchwert			Kumulierte Wertminderung	Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen
			Bruttobuchwert	Davon: Der Wertminderung unterliegende Darlehen und Kredite	Davon: notleidend	Kumulierte Wertminderung
			Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.275	Anhang V. Teil 2.273	Anhang V. Teil 2.275	Anhang V. Teil 2.274	Anhang V. Teil 2.274
			010	011	012	021	022
010	A Land- und Forstwirtschaft, Fischerei	NACE-Verordnung
020	B Bergbau und Gewinnung von Steinen und Erden	NACE-Verordnung
030	C Verarbeitendes Gewerbe/Herstellung von Waren	NACE-Verordnung
040	D Energieversorgung	NACE-Verordnung
050	E Wasserversorgung	NACE-Verordnung
060	F Baugewerbe/Bau	NACE-Verordnung
070	G Groß- und Einzelhandel	NACE-Verordnung
080	H Verkehr und Lagerei	NACE-Verordnung
090	I Gastgewerbe/Beherbergung und Gastronomie	NACE-Verordnung
100	J Information und Kommunikation	NACE-Verordnung
105	K Erbringung von Finanz- und Versicherungsdienstleistungen	NACE-Verordnung
110	L Grundstücks- und Wohnungswesen	NACE-Verordnung
120	M Erbringung von freiberuflichen, wissenschaftlichen und technischen Dienstleistungen	NACE-Verordnung
130	N Erbringung von sonstigen wirtschaftlichen Dienstleistungen	NACE-Verordnung
140	O Öffentliche Verwaltung, Verteidigung; Sozialversicherung	NACE-Verordnung
150	P Erziehung und Unterricht	NACE-Verordnung
160	Q Gesundheits- und Sozialwesen	NACE-Verordnung
170	R Kunst, Unterhaltung und Erholung	NACE-Verordnung
180	S Erbringung von sonstigen Dienstleistungen	NACE-Verordnung
190	DARLEHEN UND KREDITE	Anhang V. Teil 1.32

		Verweise	Buchwert
			Anhang V. Teil 2.278-279
			010
010	Sachanlagen	IAS 16.6; IAS 1.54(a)
020	Neubewertungsmodell	IAS 17.49; IAS 16.31, 73(a)(d)
030	Anschaffungskostenmodell	IAS 17.49; IAS 16.30, 73(a)(d)
040	Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien	IAS 40.IN5; IAS 1.54(b)
050	Zeitwertmodell	IAS 17.49; IAS 40.33-55, 76
060	Anschaffungskostenmodell	IAS 17.49; IAS 40.56,79(c)
070	Sonstige immaterielle Vermögenswerte	IAS 38.8, 118
080	Neubewertungsmodell	IAS 17.49; IAS 38.75-87, 124(a)(ii)
090	Anschaffungskostenmodell	IAS 17.49; IAS 38.74

		Verweise	Laufender Berichtszeitraum
		Verweise	Anhang V. Teil 2.280
		IFRS 7.20(c)	010
010	Gebühren- und Provisionserträge	Anhang V. Teil 2.281-284
020	Wertpapiere
030	Emissionen	Anhang V. Teil 2.284(a)
040	Transferaufträge	Anhang V. Teil 2.284(b)
050	Sonstige Gebühren- und Provisionserträge im Zusammenhang mit Wertpapieren	Anhang V. Teil 2.284(c)
051	Unternehmensfinanzierung/-beratung
052	Beratung bei Zusammenschlüssen und Übernahmen	Anhang V. Teil 2.284(e)
053	Treasury-Dienste	Anhang V. Teil 2.284(f)
054	Sonstige Gebühren- und Provisionserträge im Zusammenhang mit Tätigkeiten der Unternehmensfinanzierung/-beratung	Anhang V. Teil 2.284(g)
055	Gebührenpflichtige Beratung	Anhang V. Teil 2.284(h)
060	Clearing und Abwicklung	Anhang V. Teil 2.284(i)
070	Vermögensverwaltung	Anhang V. Teil 2.284(j); 285(a)
080	Verwahrung [nach Kundentyp]	Anhang V. Teil 2.284(j); 285(b)
090	Gemeinsame Anlagen
100	Sonstige Gebühren- und Provisionserträge im Zusammenhang mit Verwahrungsdiensten
110	Zentrale Verwaltungsdienstleistungen für gemeinsame Anlagen	Anhang V. Teil 2.284(j); 285(c)
120	Treuhandgeschäfte	Anhang V. Teil 2.284(j); 285(d)
131	Zahlungsdienste	Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e)
132	Sichtkonten	Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e)
133	Kreditkarten	Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e)
134	Debitkarten und andere Kartenzahlungen	Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e)
135	Überweisungen und andere Zahlungsanweisungen	Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e)
136	Sonstige Gebühren- und Provisionserträge im Zusammenhang mit Zahlungsdiensten	Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e)
140	Verteilte, aber nicht verwaltete Kundenressourcen [nach Produkttyp]	Anhang V. Teil 2.284(l); 285(f)
150	Gemeinsame Anlagen
160	Versicherungsprodukte
170	Sonstige Gebühren- und Provisionserträge im Zusammenhang mit verteilten, aber nicht verwalteten Kundenressourcen
180	Strukturierte Finanzierungen	Anhang V. Teil 2.284(n)
190	Darlehensbedienung	Anhang V. Teil 2.284(o)
200	Erteilte Kreditzusagen	IFRS 9.4.2.1 (c)(ii); Anhang V. Teil 2.284(p)
210	Erteilte Finanzgarantien	IFRS 9.4.2.1 (c)(ii); Anhang V. Teil 2.284(p)
211	Gewährte Darlehen	Anhang V. Teil 2.284(r)
213	Devisen	Anhang V. Teil 2.284(s)
214	Warenpositionen	Anhang V. Teil 2.284(t)
220	Sonstige Gebühren- und Provisionserträge	Anhang V. Teil 2.284(u)
230	(Aufwendungen für Gebühren und Provisionen)	Anhang V. Teil 2.281-284
235	(Wertpapiere)	Anhang V. Teil 2.284(d)
240	(Clearing und Abwicklung)	Anhang V. Teil 2.284(i)
245	(Vermögensverwaltung)	Anhang V. Teil 2.284(j); 285(a)
250	(Verwahrung)	Anhang V. Teil 2.284(j); 285(b)
255	(Zahlungsdienste)	Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e)
256	(davon: Kredit-, Debit- und andere Karten)
260	(Darlehensbedienung)	Anhang V. Teil 2.284(o)
270	(Empfangene Kreditzusagen)	Anhang V. Teil 2.284(q)
280	(Empfangene Finanzgarantien)	Anhang V. Teil 2.284(q)
281	(Extern erbrachte Produktverteilung)	Anhang V. Teil 2.284(m)
282	(Devisen)	Anhang V. Teil 2.284(s)
290	(Sonstige Aufwendungen für Gebühren und Provisionen)	Anhang V. Teil 2.284(u)

		Verweise	Betrag der Vermögenswerte, die Gegenstand der erbrachten Dienstleistungen sind
			Anhang V. Teil 2.285(g)
			010
010	Vermögensverwaltung [nach Kundentyp]	Anhang V. Teil 2.285(a)
020	Gemeinsame Anlagen
030	Pensionsfonds
040	Nach Ermessen verwaltete Kundenportfolios
050	Sonstige Anlageinstrumente
060	In Verwahrung gegebene Vermögenswerte [nach Kundentyp]	Anhang V. Teil 2.285(b)
070	Gemeinsame Anlagen
080	Sonstiges
090	Davon: anderen Einrichtungen übertragen
100	Zentrale Verwaltungsdienstleistungen für gemeinsame Anlagen	Anhang V. Teil 2.285(c)
110	Treuhandgeschäfte	Anhang V. Teil 2.285(d)
120	Zahlungsdienste	Anhang V. Teil 2.285(e)
130	Verteilte, aber nicht verwaltete Kundenressourcen [nach Produkttyp]	Anhang V. Teil 2.285(f)
140	Gemeinsame Anlagen
150	Versicherungsprodukte
160	Sonstiges

Verweise

Anzahl der Instrumente

(Anhang V. Teil 2.320)

Vertragsgemäß bedient

Notleidend

Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <= 90 Tage sind

Überfällig > 90 Tage

Davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Davon: Überfällig > 30 Tage <= 90 Tage

Davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Überfällig > 90 Tage <= 180 Tage

Überfällig > 180 Tage <= 1 Jahr

Überfällig > 1 Jahr <= 2 Jahre

Überfällig > 2 Jahre <= 5 Jahre

Überfällig > 5 Jahre <= 7 Jahre

Überfällig > 7 Jahre

Anhang V. Teil 1.32

Anhang V. Teil 2. 256, 259-263

Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239

Anhang V. Teil 2. 222, 235

Anhang V. Teil 2. 259-261

Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239

Anhang V. Teil 2.256, 259-262

Anhang V. Teil 2.222, 235-236

Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anhang V. Teil 2.222, 235-236

Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anhang V. Teil 2.222, 235-236

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0010

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319

0020

Davon: Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0030

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i (a)

0040

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU

Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2 (a)

0050

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU

Anhang V. Teil 2.239ix

0060

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU

Anhang V. Teil 1.42(e)

0070

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind

Anhang V. Teil 2.239ix

0080

Darlehen und Kredite in der Vorverfahrensphase

Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319, 321

0090

Davon: Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0100

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87

0110

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU

Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2 (a)

0120

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU

Anhang V. Teil 2.239ix

0130

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU

Anhang V. Teil 1.42(e)

0140

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind

Anhang V. Teil 2.239ix

0150

Darlehen und Kredite in der Verfahrensphase

Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319; 322

0160

Davon: Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0170

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87

0180

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU

Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2 (a)

0190

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU

Anhang V. Teil 2.239ix

0200

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU

Anhang V. Teil 1.42(e)

0210

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind

Anhang V. Teil 2.239ix

Verweise

Bruttobuchwert

(Anhang V. Teil 1.34)

Vertragsgemäß bedient

Notleidend

Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <= 90 Tage sind

Überfällig > 90 Tage

Davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Davon: Überfällig > 30 Tage <= 90 Tage

Davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Überfällig > 90 Tage <= 180 Tage

Überfällig > 180 Tage <= 1 Jahr

Überfällig > 1 Jahr <= 2 Jahre

Überfällig > 2 Jahre <= 5 Jahre

Überfällig > 5 Jahre <= 7 Jahre

Überfällig > 7 Jahre

Anhang V. Teil 1.32

Anhang V. Teil 2. 256, 259-263

Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239

Anhang V. Teil 2. 222, 235

Anhang V. Teil 2. 259-261

Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239

Anhang V. Teil 2.256, 259-262

Anhang V. Teil 2.222, 235-236

Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anhang V. Teil 2.222, 235-236

Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anhang V. Teil 2.222, 235-236

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0010

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319

0020

Davon: Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0030

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87

0040

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU

Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2 (a)

0050

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU

Anhang V. Teil 2.239ix

0060

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU

Anhang V. Teil 1.42(e)

0070

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind

Anhang V. Teil 2.239ix

0080

Darlehen und Kredite, die zu Anschaffungskosten oder zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden

Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.233 (a), 319

0090

Davon: Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0100

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87

0110

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU

Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2 (a)

0120

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU

Anhang V. Teil 2.239ix

0130

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU

Anhang V. Teil 1.42(e)

0140

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind

Anhang V. Teil 2.239ix

0150

Darlehen und Kredite in der Vorverfahrensphase

Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319, 321

0160

Davon: Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0170

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87

0180

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU

Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2 (a)

0190

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU

Anhang V. Teil 2.239ix

0200

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU

Anhang V. Teil 1.42(e)

0210

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind

Anhang V. Teil 2.239ix

0220

Darlehen und Kredite in der Verfahrensphase

Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319, 322

0230

Davon: Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0240

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87

0250

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU

Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2 (a)

0260

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU

Anhang V. Teil 2.239ix

0270

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU

Anhang V. Teil 1.42(e)

0280

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind

Anhang V. Teil 2.239ix

0290

Unbesicherte Darlehen und Kredite ohne Garantien

Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319, 323

0300

Davon: Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0310

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU

Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2 (a)

0320

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU

Anhang V. Teil 2.239ix

0330

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU

Anhang V. Teil 1.42(e)

0340

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind

Anhang V. Teil 2.239ix

0350

Darlehen und Kredite mit einer kumulierten Deckungsquote von > 90 %

Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319, 324

0360

Davon: Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0370

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87

0380

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU

Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2 (a)

0390

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU

Anhang V. Teil 2.239ix

0400

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU

Anhang V. Teil 1.42(e)

0410

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind

Anhang V. Teil 2.239ix

Verweise

Bruttobuchwert

(Anhang V. Teil 1.34)

Vertragsgemäß bedient

Notleidend

Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <= 90 Tage sind

Überfällig > 90 Tage

Davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Davon: Überfällig > 30 Tage <= 90 Tage

Davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Überfällig > 90 Tage <= 180 Tage

Überfällig > 180 Tage <= 1 Jahr

Überfällig > 1 Jahr <= 2 Jahre

Überfällig > 2 Jahre <= 5 Jahre

Überfällig > 5 Jahre <= 7 Jahre

Überfällig > 7 Jahre

Anhang V. Teil 1.32

Anhang V. Teil 2. 256, 259-263

Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239

Anhang V. Teil 2. 222, 235

Anhang V. Teil 2. 259-261

Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239

Anhang V. Teil 2.256, 259-262

Anhang V. Teil 2.222, 235-236

Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anhang V. Teil 2.222, 235-236

Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anhang V. Teil 2.222, 235-236

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0010

Durch Immobilien besicherte Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.86(a), 87, 319

0020

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 %

Anhang V. Teil 2.239x, 325

0030

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 %

Anhang V. Teil 2.239x, 325

0040

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 %

Anhang V. Teil 2.239x, 325

0050

Durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen und Kredite an kleine und mittlere Unternehmen (nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften)

Anhang V. Teil 1.32, 42 (e), 44(a), Teil 2.86(a), 87, 319; SME Art. 1 2 (a)

0060

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 %

Anhang V. Teil 2.239x, 325

0070

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 %

Anhang V. Teil 2.239x, 325

0080

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 %

Anhang V. Teil 2.239x, 325

0090

Durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen und Kredite an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine KMU sind

Anhang V. Teil 1.32, 42 (e), 44(a), Teil 2.86(a), 87, 319; SME Art. 1 2 (a)

0100

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 %

Anhang V. Teil 2.239x, 325

0110

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 %

Anhang V. Teil 2.239x, 325

0120

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 %

Anhang V. Teil 2.239x, 325

0130

Durch Immobilien besicherte Darlehen für Gewerbeimmobilien an kleine und mittlere Unternehmen (nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften)

Anhang V. Teil 1.32, 42 (e), 44(a), Teil 2.86(a), 87, 239ix, 319; SME Art. 1 2 (a)

0140

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 %

Anhang V. Teil 2.239x, 325

0150

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 %

Anhang V. Teil 2.239x, 325

0160

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 %

Anhang V. Teil 2.239x, 325

0170

Durch Immobilien besicherte Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine KMU sind

Anhang V. Teil 1.32, 42 (e), 44(a), Teil 2.86(a), 87, 239ix, 319; SME Art. 1 2 (a)

0180

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 %

Anhang V. Teil 2.239x, 325

0190

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 %

Anhang V. Teil 2.239x, 325

0200

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 %

Anhang V. Teil 2.239x, 325

Verweise

Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken

(Anhang V. Teil 2.69-71)

Vertragsgemäß bedient

Notleidend

Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <= 90 Tage sind

Überfällig > 90 Tage

Davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Davon: Überfällig > 30 Tage <= 90 Tage

Davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Überfällig > 90 Tage <= 180 Tage

Überfällig > 180 Tage <= 1 Jahr

Überfällig > 1 Jahr <= 2 Jahre

Überfällig > 2 Jahre <= 5 Jahre

Überfällig > 5 Jahre <= 7 Jahre

Überfällig > 7 Jahre

Anhang V. Teil 1.32

Anhang V. Teil 2. 256, 259-263

Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239

Anhang V. Teil 2. 222, 235

Anhang V. Teil 2. 259-261

Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239

Anhang V. Teil 2.256, 259-262

Anhang V. Teil 2.222, 235-236

Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anhang V. Teil 2.222, 235-236

Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anhang V. Teil 2.222, 235-236

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0010

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319

0020

Davon: Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0030

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87

0040

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU

Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2 (a)

0050

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU

Anhang V. Teil 2.239ix

0060

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU

Anhang V. Teil 1.42(e)

0070

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind

Anhang V. Teil 2.239ix

0080

Darlehen und Kredite, die zu Anschaffungskosten oder zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden

Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.233 (a), 319

0090

Davon: Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0100

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87

0110

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU

Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2 (a)

0120

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU

Anhang V. Teil 2.239ix

0130

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU

Anhang V. Teil 1.42(e)

0140

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind

Anhang V. Teil 2.239ix

0150

Unbesicherte Darlehen und Kredite ohne Garantien

Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319, 323

0160

Davon: Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0170

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU

Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2 (a)

0180

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU

Anhang V. Teil 2.239ix

0190

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU

Anhang V. Teil 1.42(e)

0200

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind

Anhang V. Teil 2.239ix

Verweise

Maximal berücksichtigungsfähiger Sicherheiten- oder Garantiebetrag

Anhang V. Teil 2.171-172, 174

Vertragsgemäß bedient

Notleidend

Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <= 90 Tage sind

Überfällig > 90 Tage

Davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Davon: Überfällig > 30 Tage <= 90 Tage

Davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Überfällig > 90 Tage <= 180 Tage

Überfällig > 180 Tage <= 1 Jahr

Überfällig > 1 Jahr <= 2 Jahre

Überfällig > 2 Jahre <= 5 Jahre

Überfällig > 5 Jahre <= 7 Jahre

Überfällig > 7 Jahre

Anhang V. Teil 1.32

Anhang V. Teil 2. 256, 259-263

Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239

Anhang V. Teil 2. 222, 235

Anhang V. Teil 2. 259-261

Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239

Anhang V. Teil 2.256, 259-262

Anhang V. Teil 2.222, 235-236

Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anhang V. Teil 2.222, 235-236

Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anhang V. Teil 2.222, 235-236

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0010

Für Darlehen und Kredite empfangene Finanzgarantien

Anhang V. Teil 2.319, 326

0020

Davon: Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0030

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87

0040

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU

Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2 (a)

0050

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU

Anhang V. Teil 2.239ix

0060

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU

Anhang V. Teil 1.42(e)

0070

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind

Anhang V. Teil 2.239ix

0080

Für Darlehen und Kredite empfangene Sicherheiten

Anhang V. Teil 2.319, 326

0090

Davon: Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0100

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87

0110

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU

Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2 (a)

0120

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU

Anhang V. Teil 2.239ix

0130

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU

Anhang V. Teil 1.42(e)

0140

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind

Anhang V. Teil 2.239ix

0150

Für Darlehen und Kredite empfangene Immobilien

Anhang V. Teil 2.319, 326

0160

Davon: Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0170

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87

0180

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU

Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2 (a)

0190

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU

Anhang V. Teil 2.239ix

0200

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU

Anhang V. Teil 1.42(e)

0210

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind

Anhang V. Teil 2.239ix

0220

Zusatzinformation: Für Darlehen und Kredite empfangene Sicherheiten – nicht begrenzte Beträge

Anhang V. Teil 2.319, 326, 327

0230

Davon: Immobiliensicherheiten

Anhang V. Teil 2.319, 326, 327

Verweise

Kumulierte teilweise Abschreibungen

(Anhang V. Teil 2.72, 74)

Vertragsgemäß bedient

Notleidend

Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <= 90 Tage sind

Überfällig > 90 Tage

Davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Davon: Überfällig > 30 Tage <= 90 Tage

Davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Überfällig > 90 Tage <= 180 Tage

Überfällig > 180 Tage <= 1 Jahr

Überfällig > 1 Jahr <= 2 Jahre

Überfällig > 2 Jahre <= 5 Jahre

Überfällig > 5 Jahre <= 7 Jahre

Überfällig > 7 Jahre

Anhang V. Teil 1.32

Anhang V. Teil 2. 256, 259-263

Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239

Anhang V. Teil 2. 222, 235

Anhang V. Teil 2. 259-261

Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239

Anhang V. Teil 2.256, 259-262

Anhang V. Teil 2.222, 235-236

Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anhang V. Teil 2.222, 235-236

Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anhang V. Teil 2.222, 235-236

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0010

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319

0020

Davon: Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0030

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87

0040

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU

Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2 (a)

0050

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU

Anhang V. Teil 2.239ix

0060

Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU

Anhang V. Teil 1.42(e)

0070

Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind

Anhang V. Teil 2.239ix

		Verweise	Bruttobuchwert (Anhang V. Teil 1.34
			Notleidende Risikopositionen – Darlehen und Kredite
				Davon: Haushalte		Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften
					Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen		Davon: KMU		Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind
					Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen			Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien
			Anhang V. Teil 1.32, 34, Teil 2.213-216, 223-239	Anhang V. Teil 1.42(f), 44(a)	Anhang V. Teil 2.86(a), 87	Anhang V. Teil 1.42(e), 44(a)	SME Art. 1 2 (a)	SME Art. 1 2(a), Anhang V. Teil 2.239ix	Anhang V. Teil 2.239ix
			0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070
0010	Eröffnungsbilanz	Anhang V. Teil 2.328
0020	Zuflüsse	Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 329
0030	Zufluss aufgrund einer Reklassifizierung aus vertragsgemäß bedienten, nicht gestundeten Risikopositionen	Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 329
0040	Zufluss aufgrund einer Reklassifizierung aus vertragsgemäß bedienten, gestundeten Risikopositionen	Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 329
0050	Davon: reklassifiziert aus vertragsgemäß bedienten, gestundeten Risikopositionen im Probezeitraum, zuvor reklassifiziert aus notleidenden Risikopositionen	Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 329(b)
0060	Zufluss aufgrund eines Erwerbs von Risikopositionen	Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 329
0070	Zufluss aufgrund aufgelaufener Zinsen	Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 329 (a)
0080	Zufluss aus sonstigen Gründen	Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 329 (c)
0090	Davon: Mehrfacher Zufluss	Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 330 (a)
0100	Davon: Zufluss von in den vergangenen 24 Monaten gewährten Risikopositionen	Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 330 (b)
0110	Davon: Zufluss von während des Berichtszeitraums gewährten Risikopositionen	Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 330 (b)
0120	Abflüsse	Anhang V. Teil 2.239iii-239v, 331, 332
0130	Abfluss aufgrund einer Reklassifizierung in vertragsgemäß bediente, nicht gestundete Risikopositionen	Anhang V. Teil 2.239iii-239v(a), 331, 332
0140	Abfluss aufgrund einer Reklassifizierung in vertragsgemäß bediente, gestundete Risikopositionen	Anhang V. Teil 2.239iii-239v(a), 331, 332
0150	Abfluss aufgrund teilweiser oder vollständiger Darlehensrückzahlung	Anhang V. Teil 2.239iii-239v(b), 331, 332
0160	Abfluss aufgrund der Liquidation von Sicherheiten	Anhang V. Teil 2.239iii-239v(c), 331, 332
0170	Kumulierte Nettorückflüsse aus der Liquidation von Sicherheiten	Anhang V. Teil 2.333
0180	Davon: Abschreibungen im Kontext der Liquidation von Sicherheiten	Anhang V. Teil 2.239iii-239v(c)
0190	Abfluss aufgrund einer Inbesitznahme von Sicherheiten	Anhang V. Teil 2.239iii-239v(d), 331, 332
0200	Kumulierte Nettorückflüsse aufgrund einer Inbesitznahme von Sicherheiten	Anhang V. Teil 2.333
0210	Davon: Abschreibungen im Kontext einer Inbesitznahme von Sicherheiten	Anhang V. Teil 2.239iii-239v(d)
0220	Abfluss aufgrund einer Veräußerung von Instrumenten	Anhang V. Teil 2.239iii-239v(e), 331, 332
0230	Kumulierte Nettorückflüsse aufgrund einer Veräußerung von Instrumenten	Anhang V. Teil 2.333
0240	Davon: Abschreibungen im Kontext einer Veräußerung von Instrumenten	Anhang V. Teil 2.239iii-239v(e)
0250	Abfluss aufgrund von Risikoübertragungen	Anhang V. Teil 2.239iii-239v(f), 331, 332
0260	Kumulierte Nettorückflüsse aus Risikoübertragungen	Anhang V. Teil 2.333
0270	Davon: Abschreibungen im Kontext von Risikoübertragungen	Anhang V. Teil 2.239iii-239v(f)
0280	Abfluss aufgrund von Abschreibungen	Anhang V. Teil 2.239iii-239v(g), 331, 332
0290	Abfluss aufgrund einer Reklassifizierung in zur Veräußerung gehalten	Anhang V. Teil 2.239iii-239vi, 331, 332
0300	Abfluss aus sonstigen Gründen	Anhang V. Teil 2.239iii-239v(h), 331, 332
0310	Davon: Abfluss notleidender Risikopositionen, die im Berichtszeitraum notleidend geworden sind	Anhang V. Teil 2.334
0320	Schlussbilanz	Anhang V. Teil 2.328

		Verweise	Kumulierte Wertminderung und kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken
			Notleidende Risikopositionen – Darlehen und Kredite
				Davon: Haushalte		Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften
					Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen		Davon: KMU		Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind
					Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen			Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien
			Anhang V. Teil 1.32, Teil 2.69-71, 213-216, 223-239	Anhang V. Teil 1.42(f), 44(a)	Anhang V. Teil 2.86(a), 87	Anhang V. Teil 1.42(e), 44(a)	SME Art. 1 2 (a)	SME Art. 1 2(a), Anhang V. Teil 2.239ix	Anhang V. Teil 2.239ix
			0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070
0010	Eröffnungsbilanz	Anhang V. Teil 2.335
0020	Erhöhungen während des Berichtszeitraums	Anhang V. Teil 2.336
0030	Davon: Wertminderungen gegenüber aufgelaufenen Zinsen	Anhang V. Teil 2.337
0040	Verminderungen während des Berichtszeitraums	Anhang V. Teil 2.338
0050	Davon: Wertaufholung und negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken	Anhang V. Teil 2.339(a)
0060	Davon: Freigabe von Wertberichtigungen aufgrund des Abwicklungsverfahrens	Anhang V. Teil 2.339(b)
0070	Schlussbilanz	Anhang V. Teil 2.335

		Verweise	Bruttobuchwert
			Notleidende Risikopositionen – Darlehen und Kredite
				Davon: Haushalte		Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften
					Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen		Davon: KMU		Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind
					Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen			Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU
			Anhang V. Teil 1.32, 34, Teil 2.213-216, 223-239	Anhang V. Teil 1.42(f), 44(a)	Anhang V. Teil 2.86(a), 87	Anhang V. Teil 1.42(e), 44(a)	SME Art. 1 2 (a)	SME Art. 1 2(a), Anhang V. Teil 2.239ix	Anhang V. Teil 2.239ix
			0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070
0010	Abschreibungen während des Berichtszeitraums	Anhang V. Teil 2.340
0020	Davon: Schuldenerlass	Anhang V. Teil 2.340

Verweise

Verringerung des Schuldensaldos

Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten

Jahrgang (Vintage): Ansatz in der Bilanz für

Davon:

Zur Veräußerung gehaltene langfristige V

ermögenswerte

<= 2 Jahre

> 2 Jahre <= 5 Jahre

> 5 Jahre

Bruttobuchwert

Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken

Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert

Buchwert

Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert

Buchwert

Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert

Buchwert

Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert

Buchwert

Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert

Buchwert

Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.343

Anhang V. Teil 2.69-71, 343

Anhang V. Teil 2.175, 175i, 344

Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175

Anhang V. Teil 2.175, 175i, 348

Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175, 348

Anhang V. Teil 2.175, 175i, 348

Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175, 348

Anhang V. Teil 2.175, 175i, 348

Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175, 348

IFRS 5.6, Anhang V. Teil 2.175, 175i, 344

IFRS 5.6, Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0010

Eröffnungsbilanz

Anhang V. Teil 2.341, 342

0020

Zuflüsse von Sicherheiten während des Berichtszeitraums

Anhang V. Teil 2.345, 349

0030

Zufluss aufgrund durch Inbesitznahme erlangter neuer Sicherheiten

Anhang V. Teil 2.345, 349

0040

Zufluss aufgrund positiver Wertveränderungen

Anhang V. Teil 2.345, 349

0050

Abflüsse von Sicherheiten während des Berichtszeitraums

Anhang V. Teil 2.346, 349

0060

Abfluss, für den Barmittel entgegengenommen wurden

Anhang V. Teil 2.347, 349

0070

Entgegengenommene Barmittel abzüglich Kosten

Anhang V. Teil 2.347

0080

Gewinne oder (-) Verluste aus der Veräußerung von durch Inbesitznahme erlangten Sicherheiten

Anhang V. Teil 2.347

0090

Abfluss mit Ersatz durch Finanzinstrument

Anhang V. Teil 2.346, 349

0100

Gewährte Finanzierung

Anhang V. Teil 2.347

0110

Abfluss aufgrund negativer Wertveränderungen

Anhang V. Teil 2.346, 349

0120

Schlussbilanz

Anhang V. Teil 2.341, 342

Verweise

Verringerung des Schuldensaldos

Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten

Jahrgang (Vintage): Ansatz in der Bilanz für

Davon:

Zur Veräußerung gehaltene langfristige

Vermögenswerte

<= 2 Jahre

> 2 Jahre <= 5 Jahre

> 5 Jahre

Bruttobuchwert

Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken

Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert

Buchwert

Kumulierte negative Änderungen

Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert

Buchwert

Kumulierte negative Änderungen

Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert

Buchwert

Kumulierte negative Änderungen

Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert

Buchwert

Kumulierte negative Änderungen

Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert

Buchwert

Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.343

Anhang V. Teil 2.69-71, 343

Anhang V. Teil 2.175, 175i, 344

Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175

Anhang V. Teil 2.175, 175ii

Anhang V. Teil 2.175, 175i, 348

Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175, 348

Anhang V. Teil 2.175, 175ii, 348

Anhang V. Teil 2.175, 175i, 348

Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175, 348

Anhang V. Teil 2.175, 175ii, 348

Anhang V. Teil 2.175, 175i, 348

Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175, 348

Anhang V. Teil 2.175, 175ii, 348

IFRS 5.6, Anhang V. Teil 2.175, 175i

IFRS 5.6, Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0010

Wohnimmobilien

Anhang V. Teil 2.350, 351

0020

Davon: im Bau / in der Entwicklungsphase

Anhang V. Teil 2.350, 352(a)

0030

Gewerbeimmobilien

Anhang V. Teil 2.350, 351

0040

Davon: im Bau / in der Entwicklungsphase

Anhang V. Teil 2.350, 352(a)

0050

Davon: Flächen im Zusammenhang mit Gewerbeimmobiliengesellschaften (ausgenommen landwirtschaftliche Flächen)

Anhang V. Teil 2.350, 352(b)

0060

Davon: Bauflächen

Anhang V. Teil 2.350, 352(b)

0070

Davon: Flächen ohne Baugenehmigung

Anhang V. Teil 2.350, 352(b)

0080

Bewegliche Sachen

Anhang V. Teil 2.350, 351

0090

Eigenkapital und Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 2.350, 351

0100

Sonstiges

Anhang V. Teil 2.350, 351

0110

Summe

Anhang V. Teil 2.350, 351

0120

Anzahl der durch Inbesitznahme erlangten Sicherheiten

Anhang V. Teil 2.350, 351

		Verweise	Verringerung des Schuldensaldos		Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, die als Sachanlagen eingestuft sind
			Bruttobuchwert	Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken	Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert	Buchwert	Kumulierte negative Änderungen
			Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.343	Anhang V. Teil 2.69-71, 343	IAS 16.6, Anhang V. Teil 2.175, 175i	IAS 16.6, Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175	IAS 16.6, Anhang V. Teil 2.175, 175ii
			0010	0020	0030	0040	0050
0010	Summe	Anhang V. Teil 2.341, 357-358
0020	Zuflüsse aufgrund durch Inbesitznahme erlangter neuer Sicherheiten	Anhang V. Teil 2.341, 345, 357-358

		Verweise	Darlehen und Kredite mit Stundungsmaßnahmen
						Davon: Haushalte			Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften
				Davon: Vertragsgemäß bedient	Davon: Mit Gewährung von Stundungsmaßnahmen während des Berichtszeitraums		Davon: Vertragsgemäß bedient	Davon: Mit Gewährung von Stundungsmaßnahmen während des Berichtszeitraums		Davon: Vertragsgemäß bedient	Davon: Mit Gewährung von Stundungsmaßnahmen während des Berichtszeitraums
			Anhang V. Teil 1.32, Teil 2.240-245, 252-257	Anhang V. Teil 2.256, 259-261	Anhang V. Teil 2.361	Anhang V. Teil 1.32, 42(f), 44(a), Teil 2.240-245, 252-257	Anhang V. Teil 2.256, 259-261	Anhang V. Teil 2.361	Anhang V. Teil 1.32, 42(e), 44(a), Teil 2.240-245, 252-257	Anhang V. Teil 2.256, 259-261	Anhang V. Teil 2.361
			Anhang V. Teil 1.32, Teil 2.240-245, 252-257	Anhang V. Teil 2.256, 259-261	Anhang V. Teil 2.361	Anhang V. Teil 1.32, 42(f), 44(a), Teil 2.240-245, 252-257	Anhang V. Teil 2.256, 259-261	Anhang V. Teil 2.361	Anhang V. Teil 1.32, 42(e), 44(a), Teil 2.240-245, 252-257	Anhang V. Teil 2.256, 259-261	Anhang V. Teil 2.361
			0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070	0080	0090
0010	Anzahl der Instrumente	Anhang V. Teil 2.320, 355, 356
0020	Bruttobuchwert von Instrumenten, für die folgenden Arten von Stundungsmaßnahmen:	Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.355, 357, 359
0030	Schonfrist/Zahlungsaufschub	Anhang V. Teil 2.358(a)
0040	Zinssatzermäßigung	Anhang V. Teil 2.358(b)
0050	Laufzeitverlängerung	Anhang V. Teil 2.358(c)
0060	Verschobene Rückzahlungen	Anhang V. Teil 2.358(d)
0070	Schuldenerlass	Anhang V. Teil 2.358(e)
0080	Debt-Asset-Swaps	Anhang V. Teil 2.358(f)
0090	Sonstige Stundungsmaßnahmen	Anhang V. Teil 2.358(g)
	Bruttobuchwert von Instrumenten, die zu mehreren Zeitpunkten Stundungsmaßnahmen unterlagen	Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.355
0100	Darlehen und Kredite, die zwei Mal gestundet wurden	Anhang V. Teil 2.360(a)(i)
0110	Darlehen und Kredite, die mehr als zwei Mal gestundet wurden	Anhang V. Teil 2.360(a)(i)
0120	Darlehen und Kredite, für die zusätzlich zu bereits bestehenden Stundungsmaßnahmen weitere Stundungsmaßnahmen gewährt wurden	Anhang V. Teil 2.360(a)(ii)
0130	Bruttobuchwert notleidender gestundeter Darlehen und Kredite, die die Kriterien für die Aufhebung der Einstufung als notleidend nicht erfüllt haben	Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.232, 355, 360(b)

		Verweise	Bilanziell erfasster Buchwert der finanziellen Vermögenswerte	Davon: in Anspruch genommene Liquiditätsunterstützung	Zeitwert der in Anspruch genommenen Liquiditätsunterstützung	Bilanziell erfasster Buchwert der finanziellen Verbindlichkeiten	Nominalbetrag der außerbilanziellen Risikopositionen, die vom meldenden Institut angegeben werden	Davon: Nominalbetrag der erteilten Kreditzusagen	Beim meldenden Institut im laufenden Berichtszeitraum eingetretene Verluste
			IFRS 12.29(a)	IFRS 12.29(a); Anhang V. Teil 2.286		IFRS 12.29(a)	IFRS 12.B26(e)		IFRS 12 B26(b); Anhang V. Teil 2.287
			010	020	030	040	050	060	080
010	Summe

Nach Art der Tätigkeiten		Verweise	Buchwert
			Verbriefung durch Zweckgesellschaften	Vermögensverwaltung	Sonstige Tätigkeiten
			CRR Art. 4 Abs. 1, 66	Anhang V. Teil 2.285(a)
		IFRS 12.24, B6.(a)	010	020	030
010	Vom meldenden Institut bilanziell erfasste ausgewählte finanzielle Vermögenswerte	IFRS 12.29(a),(b)
021	Davon: notleidend	Anhang V. Teil 2.213-239
030	Derivate	IFRS 9 Anhang A; Anhang V. Teil 2.272
040	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
050	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
060	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
070	Vom meldenden Institut bilanziell erfasstes ausgewähltes Eigenkapital und finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 12.29(a),(b)
080	Begebene Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
090	Derivate	IFRS 9 Anhang A; Anhang V. Teil 2.272
100	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
110	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
			Nominalbetrag
120	Vom meldenden Institut angegebene außerbilanzielle Risikopositionen	IFRS 12.B26.(e); CRR Anhang I; Anhang V. Teil 2.102-105, 113-115, 118
131	Davon: notleidend	Anhang V. Teil 2.117

		Verweise Anhang V. Teil 2.288-291	Kreditinanspruchnahme
			Mutterunternehmen und Unternehmen mit gemeinschaftlicher Führung oder maßgeblichem Einfluss	Tochterunternehmen und sonstige Unternehmen der gleichen Gruppe	Assoziierte Unternehmen und Gemeinschaftsunternehmen	Schlüsselposition im Unternehmen oder dem Mutterunternehmen	Sonstige nahestehende Unternehmen und Personen
			IAS 24.19(a),(b)	IAS 24.19(c); Anhang V. Teil 2.289	IAS 24.19(d),(e); Anhang V. Teil 2.289	IAS 24.19(f)	IAS 24.19(g)
			010	020	030	040	050
010	Ausgewählte finanzielle Vermögenswerte	IAS 24.18(b)
020	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
030	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
040	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
050	davon: notleidend	Anhang V. Teil 2.213-239
060	Ausgewählte finanzielle Verbindlichkeiten	IAS 24.18(b)
070	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
080	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
090	Nominalbetrag der erteilten Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstigen Zusagen	IAS 24.18(b); CRR Anhang I; Anhang V. Teil 2.102-105, 113-115, 118
100	Davon: notleidend	IAS 24.18(b); Anhang V. Teil 2.117
110	Empfangene Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen	IAS 24.18(b); Anhang V. Teil 2.290
120	Nominalbetrag von Derivaten	Anhang V. Teil 2.133-135
131	Kumulierte Wertminderung und kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen	IAS 24.1(c); Anhang V. Teil 2.69-71, 291
132	Rückstellungen für notleidende außerbilanzielle Risikopositionen	Anhang V. Teil 2.11, 106, 291

		Verweise Anhang V. Teil 2.288-289, 292-293	Laufender Berichtszeitraum
			Mutterunternehmen und Unternehmen mit gemeinschaftlicher Führung oder maßgeblichem Einfluss	Tochterunternehmen und sonstige Unternehmen der gleichen Gruppe	Assoziierte Unternehmen und Gemeinschaftsunternehmen	Schlüsselposition im Unternehmen oder dem Mutterunternehmen	Sonstige nahestehende Unternehmen und Personen
			IAS 24.19(a),(b)	IAS 24.19(c)	IAS 24.19(d),(e)	IAS 24.19(f)	IAS 24.19(g)
			010	020	030	040	050
010	Zinserträge	IAS 24.18(a); Anhang V. Teil 2.31
020	Zinsaufwendungen	IAS 24.18(a); IAS 1.97; Anhang V. Teil 2.31
030	Dividendenerträge	IAS 24.18(a); Anhang V. Teil 2.40
040	Gebühren- und Provisionserträge	IAS 24.18(a); IFRS 7.20(c)
050	Aufwendungen für Gebühren und Provisionen	IAS 24.18(a); IFRS 7.20(c)
060	Gewinne oder (-) Verluste aus Ausbuchungen von nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten	IAS 24.18(a)
070	Gewinne oder (-) Verluste aus Ausbuchungen von nichtfinanziellen Vermögenswerten	IAS 24.18(a); Anhang V. Teil 2.292
080	Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei notleidenden Risikopositionen	IAS 24.18(d); Anhang V. Teil 2.293
090	Rückstellungen oder (-) Auflösung von Rückstellungen bei notleidenden Risikopositionen	Anhang V. Teil 2.50, 293

Unternehmenskennung

Unternehmenscode

Name des Unternehmens

Eintrittsdatum

Aktienkapital des Beteiligungsunternehmens

Eigenkapital des Beteiligungsunternehmens

Gesamtvermögen des Beteiligungsunternehmens

Gewinne oder (-) Verluste des Beteiligungsunternehmens

Sitz des Beteiligungsunternehmens

Branche des Beteiligungsunternehmens

NACE-Code

Kumulierter Eigenkapitalanteil [%]

Stimmrechte [%]

Gruppenstruktur [Beziehung]

Bilanzierungsmethode [Rechnungslegungszwecke]

Bilanzierungsmethode [CRR]

Buchwert

Aquisitionskosten

Geschäfts- oder Firmenwert des Beteiligungsunternehmens

Zeitwert der Anteile, für die Preisnotierungen veröffentlicht wurden

Anhang V. Teil 2.294-295, 296(a)

Anhang V. Teil 2.294-295, 296(b)

IFRS 12.12(a), 21(a)(i); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(c)

Anhang V. Teil 2.294-295, 296(d)

Anhang V. Teil 2.294-295, 296(e)

IFRS 12.B12(b); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(f)

IFRS 12.12.(b), 21.(a).(iii); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(g)

Anhang V. Teil 2.294-295, 296(h)

Anhang V. Teil 2.294-295, 296(i)

IFRS 12.21(a)(iv); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(j)

IFRS 12.21(a)(iv); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(k)

IFRS 12.10(a)(i); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(l)

IFRS 12.21(b); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(m)

CRR Art. 18; Anhang V. Teil 2.294-295, 296(n)

Anhang V. Teil 2.294-295, 296(o)

Anhang V. Teil 2.294-295, 296(p)

Anhang V. Teil 2.294-295, 296(q)

IFRS 12.21(b)(iii); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(r)

010

020

030

040

050

060

070

080

090

095

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

Wertpapiercode	Unternehmenscode	Unternehmenskennung der Holdinggesellschaft	Unternehmenscode der Holdinggesellschaft	Name der Holdinggesellschaft	Kumulierter Eigenkapitalanteil (%)	Buchwert	Aquisitionskosten
Anhang V. Teil 2.297(a)	Anhang V. Teil 2.296(b), 297(c)	Anhang V. Teil 2.297(b)	Anhang V. Teil 2.297(b)		Anhang V. Teil 2.296(j), 297(c)	Anhang V. Teil 2.296(o), 297(c)	Anhang V. Teil 2.296(p), 297(c)
010	020	030	040	050	060	070	080

		Verweise Anhang V. Teil 2.298	Beizulegender Zeitwert IFRS 7.25-26	Bemessungshierarchie IFRS 13.97, 93(b)
			Beizulegender Zeitwert IFRS 7.25-26	Stufe 1 IFRS 13.76	Stufe 2 IFRS 13.81	Stufe 3 IFRS 13.86
			010	020	030	040
VERMÖGENSWERTE
015	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2
016	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
017	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
VERBINDLICHKEITEN
070	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1
080	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
090	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
100	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41

		Verweise	Buchwert Anhang V. Teil 1.27
			Rechnungslegungsanomalie	Gesteuert anhand des beizulegenden Zeitwerts	Hybride Verträge	Ausfallrisikogesteuert
			IFRS 9.B4.1.29	IFRS 9.B4.1.33	IFRS 9.4.3.6; IFRS 9.4.3.7; Anhang V. Teil 2.300	IFRS 9.6.7; IFRS 7.8(a)(e); Anhang V. Teil 2.301
			010	020	030	040
VERMÖGENSWERTE
010	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5
030	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
040	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
VERBINDLICHKEITEN
050	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.8 (e)(i); IFRS 9.4.2.2
060	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
070	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
080	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41

		Verweise Anhang V. Teil 2.302	Buchwert
			Buchwert	Davon: Nutzungsrechte
				IFRS 16.47(a), 53(j), Anhang V. Teil 2.303i
			010	020
010	Sachanlagen	IAS 16.6; IAS 16.29; IAS 1.54(a)
020	Neubewertungsmodell	IAS 16.31, 73(a),(d)
030	Anschaffungskostenmodell	IAS 16.30, 73(a),(d)
040	Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien	IAS 40.5, 30; IAS 1.54(b)
050	Zeitwertmodell	IAS 40.33-55, 76
060	Anschaffungskostenmodell	IAS 40.56, 79(c)
070	Sonstige immaterielle Vermögenswerte	IAS 38.8, 118, 122; Anhang V. Teil 2.303
080	Neubewertungsmodell	IAS 38.75-87, 124(a)(ii)
090	Anschaffungskostenmodell	IAS 38.74

		Wenn die nationalen GAAP mit IFRS vereinbar sind	Buchwert Anhang V. Teil 1.27
			Renten und sonstige Leistungsverpflichtungen gegenüber Arbeitnehmern	Andere langfristig fällige Leistungen an Arbeitnehmer	Restrukturierungsmaßnahmen	Anhängige Rechtsstreitigkeiten und Steuerstreitigkeiten	Sonstige nach IAS 37 bewertete erteilte Zusagen und Garantien und nach IFRS 4 bewertete erteilte Garantien	Sonstige Rückstellungen
			IAS 19.63; IAS 1.78(d); Anhang V. Teil 2.9	IAS 19.153; IAS 1.78(d); Anhang V. Teil 2.10	IAS 37.70-83	IAS 37.14	IAS 37; IFRS 4; Anhang V. Teil 2.304-305	IAS 37.14
			010	020	030	040	055	060
010	Eröffnungsbilanz [Buchwert zu Beginn des Berichtszeitraums]	IAS 37.84 (a)
020	Zusätzliche Rückstellungen einschließlich der Erhöhung von bestehenden Rückstellungen	IAS 37.84 (b)
030	(-) in Anspruch genommene Beträge	IAS 37.84 (c)
040	(-) nicht in Anspruch genommene Beträge, die während des Berichtszeitraums aufgelöst wurden	IAS 37.84 (d)
050	Erhöhung des während des Berichtszeitraums [Zeitablauf] abgezinsten Betrags und die Auswirkungen von Änderungen des Abzinsungssatzes	IAS 37.84 (e)
060	Sonstige Änderungen
070	Schlussbilanz [Buchwert am Ende des Berichtszeitraums]	IAS 37.84 (a)

		Verweise	Betrag
			Anhang V. Teil 2.306-307
			010
010	Beizulegender Zeitwert von Vermögenswerten aus leistungsorientierten Plänen	IAS 19.140(a)(i), 142
020	Davon: vom Institut begebene Finanzinstrumente	IAS 19.143
030	Eigenkapitalinstrumente	IAS 19.142(b)
040	Schuldtitel	IAS 19.142(c)
050	Immobilien	IAS 19.142(d)
060	Sonstige Vermögenswerte aus leistungsorientierten Plänen
070	Barwert von Verpflichtungen aus leistungsorientierten Plänen	IAS 19.140(a)(ii)
080	Auswirkung der Vermögenswertobergrenze	IAS 19.140(a)(iii)
090	Nettovermögenswerte aus leistungsorientierten Plänen [Buchwert]	IAS 19.63; Anhang V. Teil 2.308
100	Rückstellungen für Renten und sonstige leistungsorientierte Verpflichtungen nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses [Buchwert]	IAS 19.63, IAS 1.78(d); Anhang V. Teil 2.9
110	Beizulegender Zeitwert von als Vermögenswert erfassten Erstattungsansprüchen	IAS 19.140(b)

		Verweise	Leistungsorientierte Verpflichtungen
			Anhang V. Teil 2.306, 309
			010
010	Eröffnungsbilanz [Barwert]	IAS 19.140(a)(ii)
020	Aktueller Dienstzeitaufwand	IAS 19.141(a)
030	Zinsaufwendungen	IAS 19.141(b)
040	Beitragszahlungen	IAS 19.141(f)
050	Versicherungsmathematische Gewinne oder (-) Verluste aus Änderungen der demografischen Annahmen	IAS 19.141(c)(ii)
060	Versicherungsmathematische Gewinne oder (-) Verluste aus Änderungen der finanziellen Annahmen	IAS 19.141(c)(iii)
070	Erhöhung oder (-) Abnahme des Fremdwährungsrisikos	IAS 19.141(e)
080	Leistungsauszahlungen	IAS 19.141(g)
090	Nachzuverrechnender Dienstzeitaufwand einschließlich Gewinnen und Verlusten aus der Abgeltung	IAS 19.141(d)
100	Erhöhung oder (-) Verminderung durch die Zusammenfassung von Geschäftstätigkeiten und Veräußerungen	IAS 19.141(h)
110	Sonstige Erhöhungen oder (-) Verminderungen
120	Schlussbilanz [Barwert]	IAS 19.140(a)(ii); Anhang V. Teil 2.310

		Verweise	Laufender Berichtszeitraum
		Verweise	010
010	Renten und ähnliche Aufwendungen	Anhang V. Teil 2.311(a)
020	Anteilsbasierte Vergütungen	IFRS 2.44; Anhang V. Teil 2.311(b)
030	Löhne und Gehälter	Anhang V. Teil 2.311(c)
040	Sozialversicherungsbeiträge	Anhang V. Teil 2.311(d)
050	Abfindungen	IAS 19.8, Anhang V. Teil 2.311(e)
060	Sonstige Arten von Personalaufwendungen	Anhang V. Teil 2.311(f)
070	PERSONALAUFWENDUNGEN

		Verweise	Laufender Berichtszeitraum
			Personal insgesamt
				Davon: Ermitteltes Personal
				Davon: Ermitteltes Personal	Davon: Leitungsorgan (in seiner Leitungsfunktion) und gehobenes Management	Davon: Leitungsorgan (in seiner Aufsichtsfunktion)
				Anhang V. Teil 2.311i (a)	Anhang V. Teil 2.311i	Anhang V. Teil 2.311i (b)
			0010	0020	0030	0040
0010	Feste Vergütung	Anhang V. Teil 2.311i (a)
0020	Variable Vergütung	Anhang V. Teil 2.311i (a)
0030	Personalaufwendungen ausgenommen Vergütung
0040	PERSONALAUFWENDUNGEN
0050	ANZAHL DER MITARBEITER	Anhang V. Teil 2.311ii

		Verweise	Laufender Berichtszeitraum	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken
				Anhang V. Teil 2.312
			010	020
010	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.4.1.5
020	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.4.2.2
030	GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS ALS ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT BEWERTET DESIGNIERTEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN UND VERBINDLICHKEITEN	IFRS 7.20(a)(i)

		Verweise	Laufender Berichtszeitraum
			Anhang V. Teil 2.313
			010
010	Sachanlagen	IAS 16.68, 71
020	Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien	IAS 40.69; IAS 1.34(a), 98(d)
030	Immaterielle Vermögenswerte	IAS 38.113-115A; IAS 1.34(a)
040	Sonstige Vermögenswerte	IAS 1.34 (a)
050	GEWINNE ODER (-) VERLUSTE BEI DER AUSBUCHUNG NICHTFINANZIELLER VERMÖGENSWERTE	IAS 1.34

		Verweise	Erträge	Aufwendungen
		Verweise	010	020
010	Änderungen beim Zeitwert von materiellen Vermögenswerten, die nach dem Zeitwertmodell bewertet werden	IAS 40.76(d); Anhang V. Teil 2.314
020	Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien	IAS 40.75(f); Anhang V. Teil 2.314
030	Operating-Leasingverhältnisse mit Ausnahme von als Finanzinvestition gehaltenen Immobilien	IFRS 16.81,82; Anhang V. Teil 2.315
040	Sonstiges	Anhang V. Teil 2.316
050	SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE ODER AUFWENDUNGEN	Anhang V. Teil 2.314-316

Quellen von Eigenkapitalveränderungen

Verweise

Kapital

Agio

Begebene Eigenkapitalinstrumente, mit Ausnahme von Kapital

Sonstiges Eigenkapital

Kumuliertes sonstiges Ergebnis

Einbehaltene Gewinne

Neubewertungsrücklagen

Sonstige Rücklagen

(-) Eigene Anteile

Den Eigentümern des Mutterunternehmens zurechenbare Gewinne oder (-) Verluste

(-) Zwischendividenden

Minderheitsbeteiligungen

Summe

Kumuliertes sonstiges Ergebnis

Sonstige Positionen

IAS 1.106, 54(r)

IAS 1.106, 78(e)

IAS 1.106, Anhang V. Teil 2.18-19

IAS 1.106; Anhang V. Teil 2.20

IAS 1.106

CRR Art. 4 Abs. 1, 123

IFRS 1.30 D5-D8

IAS 1.106, 54(c)

IAS 1.106; IAS 32.34, 33; Anhang V. Teil 2.30

IAS 1.106(a)

IAS 1.106; IAS 32.35

IAS 1.54(q), 106(a)

IAS 1.9(c), IG6

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

010

Eröffnungsbilanz [vor Anpassung]

020

Auswirkungen der Berichtigung von Fehlern

IAS 1.106.(b); IAS 8.42

030

Auswirkungen von Änderungen der Rechnungslegungsmethoden

IAS 1.106.(b); IAS 1.IG6; IAS 8.22

040

Eröffnungsbilanz [aktueller Berichtszeitraum]

050

Emission von Stammaktien

IAS 1.106.(d).(iii)

060

Emission von Vorzugsaktien

IAS 1.106.(d).(iii)

070

Emission anderer Eigenkapitalinstrumente

IAS 1.106.(d).(iii)

080

Ausübung oder Auslaufen sonstiger begebener Eigenkapitalinstrumente

IAS 1.106.(d).(iii)

090

Umwandlung von Schulden in Eigenkapital

IAS 1.106.(d).(iii)

100

Kapitalherabsetzung

IAS 1.106.(d).(iii)

110

Dividenden

IAS 1.106.(d).(iii); IAS 32.35; IAS 1.IG6

120

Erwerb eigener Anteile

IAS 1.106.(d).(iii); IAS 32.33

130

Veräußerung oder Löschung eigener Anteile

IAS 1.106.(d).(iii); IAS 32.33

140

Reklassifizierung von Finanzinstrumenten aus dem Eigenkapital in die Verbindlichkeiten

IAS 1.106.(d).(iii)

150

Reklassifizierung von Finanzinstrumenten aus den Verbindlichkeiten in das Eigenkapital

IAS 1.106.(d).(iii)

160

Umbuchungen zwischen Eigenkapitalbestandteilen

IAS 1.106.(d).(iii); Anhang V. Teil 2.318

170

Aus anderen Geschäftstätigkeiten resultierende Erhöhungen oder (-) Verminderungen des Eigenkapitals

IAS 1.106.(d).(iii)

180

Anteilsbasierte Vergütungen

IAS 1.106.(d).(iii); IFRS 2.10

190

Sonstige Erhöhungen oder (-) Verminderungen des Eigenkapitals

IAS 1.106.(d)

200

Jahresgesamtergebnis

IAS 1.106.(d).(i)-(ii); IAS 1.81A.(c); IAS 1.IG6

210

Schlussbilanz [aktueller Berichtszeitraum]

		Verweise	GESAMT
				Davon: Haushalte		Davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften
					Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen		Davon: KMU		Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind
					Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen			Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien
				Anhang V. Teil 1.42(f)	Anhang V. Teil 2.86(a), 87	Anhang V. Teil 1.42(e)	SME Art. 1 2 (a)	SME Art. 1 2(a), Anhang V. Teil 2.239ix	Anhang V. Teil 2.239ix
			0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070
0010	Notleidende Darlehen und Kredite: gewichtete durchschnittliche Zeit seit dem Fälligkeitstermin (in Jahren)	Anhang V. Teil 2.362, 363
0020	Kumulierte Nettorückforderungen aus während des Zeitraums abgeschlossenen Verfahren	Anhang V. Teil 2.362, 364(a)
0030	Minderung des Bruttobuchwerts aufgrund von während des Zeitraums abgeschlossenen Verfahren	Anhang V. Teil 2.362, 364(b)
0040	Durchschnittliche Dauer von während des Zeitraums abgeschlossenen Verfahren	Anhang V. Teil 2.362, 364(c)

Metadaten

Verknüpfte Dokumente

Inhaltsverzeichnis