ANHANG X
MELDUNG DER VERSCHULDUNG
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MELDEBÖGEN ZUR VERSCHULDUNGSQUOTE |
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Meldebogen-Code |
Meldebogen-Code |
Bezeichnung des Meldebogens |
Kurzbezeichnung |
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47 |
C 47.00 |
Berechnung der Verschuldungsquote |
LRCalc |
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40 |
C 40.00 |
Alternative Behandlung der Risikomessgröße |
LR1 |
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41 |
C 41.00 |
Bilanzielle und außerbilanzielle Posten — zusätzliche Aufgliederung der Risikopositionen |
LR2 |
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42 |
C 42.00 |
Alternative Definition des Eigenkapitals |
LR3 |
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43 |
C 43.00 |
Alternative Aufgliederung der Bestandteile der Risikomessgröße für die Verschuldungsquote |
LR4 |
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44 |
C 44.00 |
Allgemeine Angaben |
LR5 |
C 40.00 — ALTERNATIVE BEHANDLUNG DER RISIKOMESSGRÖSSE (LR1)
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Zeile |
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Spalte |
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010 |
020 |
040 |
050 |
070 |
075 |
085 |
120 |
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Bilanzwert |
Buchwert unter der Annahme: kein Netting oder andere Kreditrisikominderung (CRM) |
Aufschlag für SFTs |
Aufschlag nach der Marktbewertungsmethode (unter der Annahme: kein Netting oder andere Kreditrisikominderung (CRM)) |
Nominalbetrag/Nominalwert |
Gedeckelter Nominalbetrag |
Gedeckelter Nominalbetrag (gleiche Referenzadresse) |
Hypothetisch ausgenommener Risikopositionsbetrag für die Verschuldungsquote |
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010 |
Derivate |
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020 |
Kreditderivate (Besicherung veräußert) |
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030 |
Kreditderivate (Besicherung veräußert), die einer Glattstellungsklausel unterliegen |
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040 |
Kreditderivate (Besicherung veräußert), die keiner Glattstellungsklausel unterliegen |
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050 |
Kreditderivate (Besicherung erworben) |
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060 |
Finanzderivate |
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070 |
Von einer Netting-Rahmenvereinbarung abgedeckte SFTs |
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080 |
Nicht von einer Netting-Rahmenvereinbarung abgedeckte SFTs |
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090 |
Andere Vermögenswerte |
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100 |
Außerbilanzielle Posten mit niedrigem Risiko nach dem RSA; davon: |
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110 |
Revolvierende Risikopositionen aus dem Mengengeschäft; davon: |
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120 |
Bedingungslos kündbare Kreditkartenverpflichtungen |
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130 |
Nicht revolvierende bedingungslos kündbare Verpflichtungen |
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140 |
Außerbilanzielle Posten mit mittlerem / niedrigem Risiko nach dem RSA |
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150 |
Außerbilanzielle Posten mit mittlerem Risiko nach dem RSA |
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160 |
Außerbilanzielle Posten mit vollem Risiko nach dem RSA |
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170 |
(Merkposten) Auf revolvierende Risikopositionen aus dem Mengengeschäft in Anspruch genommene Beträge |
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180 |
(Merkposten) Auf bedingungslos kündbare Kreditkartenverpflichtungen in Anspruch genommene Beträge |
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190 |
(Merkposten) Auf nicht-revolvierende bedingungslos kündbare Verpflichtungen in Anspruch genommene Beträge |
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210 |
Bei Derivatgeschäften entgegengenommene Barsicherheiten |
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220 |
Forderungen für bei Derivatgeschäften gestellte Barsicherheiten |
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230 |
Bei einem SFT entgegengenommene Wertpapiere, die als Aktiva erfasst werden |
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240 |
SFT Cash Conduit Lending (Barforderungen) |
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250 |
Risikopositionen, die nach Artikel 113 Absatz 6 der CRR behandelt werden können |
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260 |
Risikopositionen, die die Anforderungen des Artikels 429 Absatz 14 Buchstaben a bis c der CRR erfüllen |
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C 41.00 — BILANZIELLE UND AUSSERBILANZIELLE POSTEN — ZUSÄTZLICHE AUFGLIEDERUNG DER RISIKOPOSITIONEN (LR2)
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Zeile |
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Spalte |
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010 |
020 |
030 |
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Bilanzielle und außerbilanzielle Risikopositionen (Risikopositionen nach dem Standardansatz) |
Bilanzielle und außerbilanzielle Risikopositionen (Risikopositionen nach dem IRB-Ansatz) |
Nominalwert |
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010 |
Summe der dem Anlagebuch zugehörigen bilanziellen und außerbilanziellen Risikopositionen sowie Risikopositionen des Handelsbuchs, die einem Gegenparteiausfallrisiko unterliegen (Aufgliederung nach dem Risikogewicht): |
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020 |
= 0 % |
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030 |
> 0 % und ≤ 12 % |
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040 |
> 12 % und ≤ 20 % |
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050 |
> 20 % und ≤ 50 % |
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|
060 |
> 50 % und ≤ 75 % |
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070 |
> 75 % und ≤ 100 % |
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080 |
> 100 % und ≤ 425 % |
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090 |
> 425 % und ≤ 1 250 % |
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100 |
Ausgefallene Positionen |
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110 |
(Merkposten) Außerbilanzielle Posten mit niedrigem Risiko und außerbilanzielle Posten mit einem Umrechnungsfaktor von 0 % beim Solvabilitätskoeffizienten |
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C 42.00 — ALTERNATIVE DEFINITION DES EIGENKAPITALS (LR3)
|
Zeile |
|
Spalte |
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010 |
||
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010 |
Hartes Kernkapital — Definition nach vollständiger Einführung der neuen Bestimmungen |
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020 |
Hartes Kernkapital — Übergangsdefinition |
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030 |
Summe Eigenmittel — Definition nach vollständiger Einführung der neuen Bestimmungen |
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040 |
Summe Eigenmittel — Übergangsdefinition |
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055 |
Von Posten des harten Kernkapitals abgezogener Aktivbetrag — Definition nach vollständiger Einführung der neuen Bestimmungen |
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065 |
Von Posten des harten Kernkapitals abgezogener Aktivbetrag — Übergangsdefinition |
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075 |
Von Eigenmittelposten abgezogener Aktivbetrag — Definition nach vollständiger Einführung der neuen Bestimmungen |
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085 |
Von Eigenmittelposten abgezogener Aktivbetrag — Übergangsdefinition |
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C 43.00 — ALTERNATIVE AUFGLIEDERUNG DER BESTANDTEILE DER RISIKOMESSGRÖSSE FÜR DIE VERSCHULDUNGSQUOTE (LR4)
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Zeile |
Außerbilanzielle Posten, Derivate, SFTs und Handelsbuch |
Spalte |
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010 |
020 |
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|
Risikopositionswert für die Verschuldungsquote |
Risikogewichteter Positionsbetrag (RWA, risk-weighted exposure amount) |
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010 |
Außerbilanzielle Posten; davon: |
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020 |
Handelsfinanzierung; davon: |
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030 |
Im Rahmen eines öffentlichen Exportkreditversicherungssystems |
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040 |
Derivate und SFTs, die einer produktübergreifenden Netting-Vereinbarung unterliegen |
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050 |
Derivate, die keiner produktübergreifenden Netting-Vereinbarung unterliegen |
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060 |
SFTs, die keiner produktübergreifenden Netting-Vereinbarung unterliegen |
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065 |
Positionsbeträge aus der zusätzlichen Behandlung für Kreditderivate |
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070 |
Andere dem Handelsbuch zugehörige Vermögenswerte |
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|
Zeile |
Andere Risikopositionen, die nicht dem Handelsbuch zugehören |
Spalte |
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010 |
020 |
030 |
040 |
||
|
Risikopositionswert für die Verschuldungsquote |
Risikogewichtete Positionsbeträge (RWAs, risk-weighted exposure amounts) |
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|
Risikopositionen nach dem Standardansatz |
Risikopositionen nach dem IRB-Ansatz |
Risikopositionen nach dem Standardansatz |
Risikopositionen nach dem IRB-Ansatz |
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080 |
Gedeckte Schuldverschreibungen |
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90 |
Risikopositionen, die wie Risikopositionen gegenüber Staaten behandelt werden |
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100 |
Zentralstaaten und Zentralbanken |
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110 |
Regionale und lokale Gebietskörperschaften, die wie Staaten behandelt werden |
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120 |
Multilaterale Entwicklungsbanken und internationale Organisationen, die wie Staaten behandelt werden |
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130 |
Öffentliche Stellen, die wie Staaten behandelt werden |
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140 |
Risikopositionen gegenüber regionalen Gebietskörperschaften, multilateralen Entwicklungsbanken, internationalen Organisationen und öffentlichen Stellen, die nicht wie Staaten behandelt werden |
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150 |
Regionale und lokale Gebietskörperschaften, die nicht wie Staaten behandelt werden |
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160 |
Multilaterale Entwicklungsbanken, die nicht wie Staaten behandelt werden |
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170 |
Öffentliche Stellen, die nicht wie Staaten behandelt werden |
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180 |
Institute |
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190 |
Durch Grundpfandrechte auf Immobilien besichert; davon: |
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200 |
Durch Grundpfandrechte auf Wohnimmobilien besichert |
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210 |
Risikopositionen aus dem Mengengeschäft; davon: |
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220 |
Risikopositionen aus dem Mengengeschäft gegenüber KMU |
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230 |
Unternehmen; davon: |
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240 |
Finanzunternehmen |
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250 |
Nichtfinanzunternehmen; davon: |
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260 |
Risikopositionen gegenüber KMU |
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270 |
Risikopositionen gegenüber Unternehmen, bei denen es sich nicht um KMU handelt |
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280 |
Ausgefallene Positionen |
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290 |
Andere Risikopositionen; davon: |
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300 |
Verbriefungs-Risikopositionen |
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310 |
Handelsfinanzierung (Merkposten); davon: |
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320 |
Im Rahmen eines öffentlichen Exportkreditversicherungssystems |
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C 44.00 — ALLGEMEINE ANGABEN (LR5)
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Zeile |
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Spalte |
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010 |
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010 |
Unternehmensstruktur des Instituts |
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020 |
Behandlung von Derivaten |
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040 |
Art des Instituts |
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C 47.00 — BERECHNUNG DER VERSCHULDUNGSQUOTE (LRCalc)
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Spalte |
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|
Risikopositionswert für die Verschuldungsquote: Meldestichtag |
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|
Zeile |
Risikopositionswerte |
010 |
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010 |
SFTs: Risikopositionswert nach Artikel 429 Absätze 5 und 8 der CRR |
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020 |
SFTs: Aufschlag für das Gegenparteiausfallrisiko |
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030 |
Ausnahme für SFTs: Aufschlag nach Artikel 429b Absatz 4 und Artikel 222 der CRR |
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040 |
Gegenparteiausfallrisiko von als Beauftragter getätigten SFT-Geschäften im Einklang mit Artikel 429b Absatz 6 der CRR |
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050 |
(-) Aus kundengeclearten Risikopositionen im Zusammenhang mit SFTs ausgeschlossener ZGP-Teil |
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060 |
Derivate: Aktueller Wiederbeschaffungswert |
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070 |
(-) Anrechenbare erhaltene Barnachschüsse, aufgerechnet mit dem Derivate-Marktwert |
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080 |
(-) Aus kundengeclearten Handelsrisikopositionen ausgeschlossener ZGP-Teil (Wiederbeschaffungswert) |
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090 |
Derivate: Aufschlag nach der Marktbewertungsmethode |
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100 |
(-) Aus kundengeclearten Handelsrisikopositionen ausgeschlossener ZGP-Teil (potenzieller künftiger Wiederbeschaffungswert) |
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110 |
Ausnahme für Derivate: Ursprungsrisikomethode |
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120 |
(-) Aus kundengeclearten Handelsrisikopositionen ausgeschlossener ZGP-Teil (Ursprungsrisikomethode) |
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130 |
Gedeckelter Nominalbetrag geschriebener Kreditderivate |
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140 |
(-) Anrechenbare erworbene Kreditderivate, aufgerechnet mit geschriebenen Kreditderivaten |
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150 |
Außerbilanzielle Geschäfte mit einem Kreditumrechnungsfaktor (CCF) von 10 % im Einklang mit Artikel 429 Absatz 10 der CRR |
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160 |
Außerbilanzielle Geschäfte mit einem Kreditumrechnungsfaktor (CCF) von 20 % im Einklang mit Artikel 429 Absatz 10 der CRR |
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170 |
Außerbilanzielle Geschäfte mit einem Kreditumrechnungsfaktor (CCF) von 50 % im Einklang mit Artikel 429 Absatz 10 der CRR |
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180 |
Außerbilanzielle Geschäfte mit einem Kreditumrechnungsfaktor (CCF) von 100 % im Einklang mit Artikel 429 Absatz 10 der CRR |
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190 |
Sonstige Aktiva |
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200 |
Hinzurechnung des Betrags von im Zusammenhang mit Derivaten gestellten Sicherheiten |
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210 |
(-) Forderungen für in bar geleistete Nachschüsse bei Derivatgeschäften |
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220 |
(-) Aus kundengeclearten Handelsrisikopositionen ausgeschlossener ZGP-Teil (Einschüsse) |
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230 |
Bereinigung um als Verkauf von SFTs verbuchte Geschäfte |
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240 |
(-) Treuhandvermögen |
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250 |
(-) Gruppeninterne Risikopositionen, die gemäß Artikel 429 Absatz 7 der CRR unberücksichtigt bleiben dürfen (Einzelbasis) |
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260 |
(-) Risikopositionen, die gemäß Artikel 429 Absatz 14 der CRR unberücksichtigt bleiben dürfen |
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270 |
(-) Von Posten des Kernkapitals abgezogener Aktivbetrag — Definition nach vollständiger Einführung der neuen Bestimmungen |
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280 |
(-) Von Posten des Kernkapitals abgezogener Aktivbetrag — Übergangsdefinition |
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290 |
Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote — unter Verwendung einer Definition des Kernkapitals nach vollständiger Einführung der neuen Bestimmungen |
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300 |
Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote — unter Verwendung einer Übergangsdefinition des Kernkapitals |
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Zeile |
Kapital |
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310 |
Kernkapital — Definition nach vollständiger Einführung der neuen Bestimmungen |
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320 |
Kernkapital — Übergangsdefinition |
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Zeile |
Verschuldungsquote |
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330 |
Verschuldungsquote — unter Verwendung einer Definition des Kernkapitals nach vollständiger Einführung der neuen Bestimmungen |
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340 |
Verschuldungsquote — unter Verwendung einer Übergangsdefinition des Kernkapitals |
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